餐馆老板的10项基本税收减免

通过

吉恩·穆雷

2022年9月19日更新

事实由

jr Duren

在这个充满挑战的健康和经济危机时期，当你试图维持你的运营时，你可能会害怕纳税季节。但实际上，通过找到减少企业收入的扣除额来节省税收是有机会的。这里有一些重要的费用减免和税收抵免，你可以用它来减少你的税收账单。

关键的外卖

一般来说，你可以扣除你餐厅的各种运营费用，只要它们被认为是普通的，对你的公司来说是必要的。
你可以扣除与商务相关的驾驶费用，但你不能扣除通勤期间的驾驶里程。
合格的营业收入扣除额可使你的净收入减少20%。
作为一个负责任的纳税人，保持良好的业务支出记录是必不可少的一部分。

营业费用

餐馆可以扣除大部分的营业费用，只要这些费用对你的业务情况来说是“普通和必要的”。普通费用在餐饮业是常见的，也是可以接受的，比如厨房用品的费用。必要的费用对你的餐厅是有帮助的，是合适的，比如推广你的业务以获得新客户的费用。下面是一些典型的餐馆运营费用扣除。

广告费用

你可能已经做了很多广告来推动业务，你可以扣除这些广告费用，包括标识、社交媒体广告和促销活动。

娱乐费用通常不能扣除，但你可以扣除出售给客户的娱乐费用。例如，如果你有一个乐队在人们吃饭的时候演奏，你可以扣除这个成本。你还可以扣除你的餐厅在当地促销活动中的餐费和娱乐费用。

开车的费用

你可以扣除开车的费用对于你的餐厅业务，你自己和你的员工，包括购买食物和用品的旅行，以及开车送餐。

你可以通过国税局扣减税款标准里程扣除或实际汽车费用，以国税局允许的为准。但是，你只能扣除公务用车，不能扣除个人用车。

请注意

你不能扣除从家里开车往返餐馆的费用。这被认为是通勤而且它永远不能作为业务费用扣除。

租赁或购买商务用车

你为你的餐厅买了送货车吗?如果你租或买一辆车为了用于您的业务，您可以扣除贷款利息或租赁付款。您只能扣除这些费用的百分比的费用代表您的业务使用的汽车。

如果你买一辆车是为了做生意，你可以贬值成本(按时间分摊)。你必须在50%以上的时间内使用汽车，才能使汽车贬值。

员工薪酬及福利

作为餐馆老板，员工工资和福利是你成本的很大一部分。幸运的是，你可以扣除:

员工工资，包括奖金、提成、病假工资和休假工资
员工福利比如健康计划和人寿保险

销货成本

的销货成本(销货成本)对你的餐厅来说是一个重要的扣除，因为它直接影响你每年的毛利润。这对你的纳税申报单来说也是一个棘手的计算，因为你库存中的食品和用品每天都在变化。

来计算齿轮出于纳税的目的，你需要知道年初的库存加上你销售的所有产品的所有购买量，然后减去期末库存。

请注意

在你的计算中，不要忘记包括仓储、配送成本、外卖容器和你购买的转售商品(比如烹饪书或烹饪主题的礼物)。

改善及设备

餐厅的升级和改进(比如增加一个免下车窗口或升级通风和空调系统)被认为是资本改善，而且必须如此贬值(扣除需要数年时间)。你为餐厅购买的设备也必须折旧。

请注意

你可以扣除你为某些类型的财产支付的金额，每件物品不超过5000美元。请向你的税务专家咨询一下。

维修及保养

修理和维护费用不能提高你的财产的价值，可以在工作完成的那一年扣除。另一方面，房产的改善必须折旧。换句话说，你可以在第一年扣除更换破窗的成本，但必须折旧新节能窗的成本。

合格业务收入扣除

餐厅业主(非公司)可在该年度的营业净收入中获得额外20%的扣除。你也许可以合格业务收入扣除除了你正常的营业收入之外，它包括在你的个人纳税申报单上。

扣除经营亏损

如果你失去了业务操作在特定的一年里，你可以结转，你可以用损失来抵消你在这一年的其他收入。公司也可以扣除经营损失，但有不同的规定。

慈善捐款

你可以向慈善机构捐赠食物、礼品卡和其他物品，但你的企业是否得到了回报你的捐款可获扣税视乎你的业务类别而定。通过个人纳税申报单缴纳营业税的餐馆老板通常不能扣除这些慈善捐款，除非他们详细列明扣除项目。还有，慈善必须满足国税局要求．如果你的餐厅是一家公司，该企业可以向合格的慈善机构进行慈善捐款，但有具体的限制。