403(b)和罗斯个人退休账户:有什么不同?

403(b)计划和罗斯个人退休账户都允许你为退休储蓄。但403(b)计划与401(k)计划相似，因为它们只能通过雇主提供资金税前贡献，而且他们的供款限额比罗斯个人退休账户高。(403(b)计划只能由某些类型的雇主提供，比如学校和非营利组织。)

另一方面，罗斯个人退休账户(Roth IRAs)很容易买到，你可以在里面存钱税后美元．如果你幸运的话，你可能有两种选择，让你为未来预留一大笔钱，同时还可能最大限度地节省税收。

403(b)和罗斯个人退休账户有什么区别?

	403 (b)	罗斯IRA
贡献能力	只透过雇主计划	必须根据收入资格
2022年的供款限额	20500美元	6000美元
2023年缴款限制	22500美元	6500美元
追赶供款限额(50岁或以上)	2022年6500美元(2023年7500美元)	1000美元
额外补缴捐款	适用于部分员工	没有一个
递延税收贡献	适用于大多数计划	没有
潜在的免税收入	在允许Roth捐款的计划中，遵守美国国税局的规定	是的，要遵守国税局的规定
雇主供款匹配	如果雇主选择匹配供款	没有一个
贷款	如果计划允许	没有
你什么时候可以取款?	受计划规则限制	任何时候都可以，但要注意税收
投资选择	由计划提供商策划的菜单	广泛的投资领域

可用性

两者之间的主要区别403 (b)的计划而且Roth ira就是他们的可用性。只有某些类型的雇主可以提供403(b)计划，只有在你的工作岗位上有一个计划，你才能缴纳。如果你的雇主是公立学校或501(c)(3)组织，比如教堂，他们可能会提供403(b)计划。

罗斯个人退休账户适用于任何有合格应税收入的人。然而，要符合资格，你的收入必须低于国税局设定的特定门槛。

贡献限制

作为雇主赞助的计划，403(b)计划允许实质性的贡献．在2022年，你可以在403(b)计划中留出高达20,500美元的工资(2023年为22,500美元)。如果你年龄在50岁或以上，你可以在2022年额外缴纳6500美元(2023年为7500美元)。

罗斯个人退休账户在2022年将你的年缴款限制在6000美元或以下(2023年为6500美元)，但50岁及以上的人可以额外节省1000美元作为补足。取决于你的收入，你的贡献能力可能会降低或消除。如果你赚太多钱在美国，你将不被允许进行罗斯捐款。

雇主匹配

除了你的供款外，你的雇主可能还会为你的403(b)储蓄作贡献。例如，你的雇主可能会匹配你的贡献(在一定限度内)，这可大大增加你每年的储蓄。然而，并不是所有的雇主都会提供相应的福利，所以你是否能得到这项福利取决于你在哪里工作。

由于罗斯个人退休账户不是由雇主赞助的，所以没有相应的供款。

税前(可扣除供款)?

403(b)计划通常提供从你的收入中提取税前供款的选项。通过这样做，你可以减少你的应税收入，使它更容易支付供款。然而，当你从退休账户中取出钱时，通常需要为这些资金纳税。

一些403(b)计划还允许你进行税后供款，也被称为指定罗斯供款或“罗斯403(b)”。如果你走这条路，你今天不会得到税收减免，但你可能在退休时从这些储蓄中获得免税收入。更重要的是，你的雇主的计划可能会允许额外的自愿税后缴款，这可能会使你有可能使用一个大型后门罗斯策略。

罗斯个人退休账户总是允许税后储蓄。罗斯个人退休账户的缴款不会减少你的应税收入，但你可以避免在退休期间为这笔钱支付额外的税——缴款加上你在账户上投资的任何收益。

贷款

有些403(b)计划允许你从存款中借款。然而，你的雇主不需要在其计划中提供贷款。如果你雇主的403(b)计划允许，你可以借你现有账户余额的50%(你拥有的部分)或50,000美元，以较低者为准。咨询你的雇主，看他们是否提供计划贷款。

罗斯个人退休账户不允许贷款。

什么时候可以提款?

403(b)计划限制你何时可以取出钱。例如，你可能是有资格获得分配如果你离职，年龄达到59.5岁，成为残疾人，或因经济困难而符合资格。否则，你的资金就会受制于雇主的计划。

个人退休账户是一个你完全控制的个人退休账户，所以你可以选择何时提款。既然你已经为你存入的钱交税了，你可以这样做提取罗斯个人退休账户供款任何时候都不用缴税或罚款。然而，你投资的收益是另一回事。根据你的年龄和你拥有这个账户的时间长短，你可能不得不这么做缴纳所得税还有10%的罚金。

要获得Roth IRA或Roth 403(b)投资收益的免税分配资格，您需要满足特定的IRS规则。一般来说，你的账户里必须有资金至少五年等到59岁半或更老的时候再提款以避免纳税。如果你残疾或死亡，也有一些提取资金的规定。然而，规则是复杂的，所以考虑与注册会计师核实之前，采取分配。

投资选择

403(b)计划通常提供共同基金和年金供计划参与者选择。这些投资的风险可能从保守到激进不等。

罗斯个人退休账户可以作为经纪账户开立，允许你买卖股票、共同基金和其他类型的投资。与403(b)等雇主计划相比，这让你有更多的投资选择。在个人退休账户里，你通常可以有共同基金，交易所交易基金个股和其他投资工具。

哪种适合你?

你不必只选择一个。然而，每种选择都有独特的好处。

403(b)计划是理想的，如果你的雇主提供匹配你的贡献。即使他们没有，如果你想每年节省一大笔钱，403(b)可能适合你。较高的供款限额(以及额外的追赶选项)使你能够比罗斯个人退休账户存更多的钱。此外，如果你认为403(b)是你的最佳选择，你可以选择节省税前美元。

罗斯个人退休账户是一个很好的税后储蓄工具。如果你雇主的退休计划不提供roth类型的储蓄，个人退休账户可能是你唯一的选择。如果你计划每年的储蓄低于年度供款限额，而你的收入低于合格的国税局限额，这可能是一个特别好的选择。此外，如果你对投资选择很挑剔，罗斯个人退休账户的灵活性可能会很有吸引力。

一个两全其美的选择

在403(b)计划和罗斯个人退休账户中都可以省钱。通过结合这些策略，你可以最大限度地提高你的储蓄，为你的退休岁月留下更多的资源。选择向其中一个账户捐款并不妨碍您向另一个账户捐款，所以只要可能，请随意使用两个账户。

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