什么是529计划?

529计划的定义和例子

529计划是一个账户，你把钱放在一个投资组合中，并希望它随着时间的推移而增长。这些投资组合通常是为你管理的，这样你就可以像投资共同基金一样投资它们。

529计划可以追溯到1986年，已经成为广泛使用的大学储蓄投资工具。让这些计划如此吸引人的是，虽然捐款是不可扣除的，但他们的收入增长将是联邦免税的，当钱被取出时也不会被征税合格教育费用．除了联邦所得税减免，34个州和哥伦比亚特区目前还为529计划的缴款提供全额或部分州税减免。

• 又名: 529大学储蓄计划，合格学费计划，大学储蓄计划

529计划是如何运作的?

大学储蓄计划对用户来说相当简单。你确定了一个你想用于大学基金投资的机构，比如你的银行。看看他们的529个计划，这些计划将被设计成积极增长、适度增长或保守增长。你的选择取决于你孩子的年龄，你希望他们有多少钱，以及你想承担多大的风险。

你可以向529计划缴纳尽可能多的钱，直到支付他们教育所需的金额。只要计划有效，你就可以继续供款。如果你有朋友或亲戚想给你的孩子送礼物，你可以将信息发送给他们，直接将资金存入账户。

存入529计划的钱是免税的。当你的孩子需要使用这个账户接受教育时，通常不会有任何税收或罚款。如果资金因教育以外的原因被提取，可能会受到税收和处罚。

在大多数情况下，529账户中的资金只能用于教育目的。这些基金涵盖哪些费用取决于他们持有的计划类型。

529计划的类型

529计划有两种类型:大学储蓄计划和预付学费计划。这里有一些最每个计划的重要亮点．

大学储蓄计划

• 该计划允许您在个人投资账户中建立教育基金。你的钱被投资在一个或多个特定的投资组合中，这些投资组合由计划指定的资金经理选择和管理。
• 资金可用于支付美国教育部认可的任何大学的合格费用，包括本科学院、研究生和专业学院、两年制学院以及技术和贸易学校。一些外国学院和大学也包括在内。
• 计划经理可能会向你收取管理账户的费用，并将投资费用转嫁给你。
• 在申请经济援助时，该计划通常被认为是父母或祖父母的资产。
• 合格的费用不限于学费和杂费，也包括食宿。
• 选择学校不影响投资回报。
• 这些计划没有国家担保。

预付学费计划

• 这些计划允许你现在通过合同计划或单位计划购买学费以备将来使用。
• 合同计划承诺在未来支付预定金额的学费，以换取一次性或定期的捐款。
• 使用单位计划，你可以购买一定比例的单位或积分。该计划保证，无论这些单位现在覆盖了多少百分比的大学费用，未来都将覆盖相同的百分比。
• 预付费计划通常收取固定的注册费用，并且可能会有一些持续的管理费用。
• 在申请经济援助时，该计划通常被认为是父母或祖父母的资产。
• 指定注册(有限)。
• 他们可能仅限于本科学校。
• 他们通常仅限于学费和强制性费用(不包括食宿费)。
• 可能限制州外成本，如果低于州内成本，将不退还差额。

529计划的利弊

529计划有很多需要考虑的地方，它可以是一个有用的储蓄工具，也是你财务规划策略的一个很好的补充。然而，该计划确实有一些限制，了解其利弊是值得的。

专家解释说

• 私人计划“私立大学529计划”是预付学费计划的升级版，可以让你提前购买包括斯坦福大学、普林斯顿大学和范德比尔特大学在内的293个成员联盟中的学校的学费折扣。
• 无收入限制字体理财计划是一种不错的投资选择，因为它对收入没有限制。请注意，529计划限制因州/项目而异。529个计划的供款限额不能超过支付合格教育费用所需的金额。
• 遗产规划:由于该账户可以接受比通常情况下更大的金钱礼物，它会有所帮助爷爷奶奶遗产规划问题。
• 递延税收增长:你529个账户中的钱会延税增长，当你将这些资金用于合格的教育目的时，你不必支付联邦所得税。
• 合格的提款不是收入:账户提款不计入学生或家长的收入，因此不影响助学金的计算。
• 可转换的如果你的孩子决定不上大学，做自己的事情，这个计划可以转移到另一个家庭成员身上。

缺点解释

• 不适合小学教育529计划不如Coverdell计划灵活，因为它不包括K-12课程的费用。
• 你可能需要额外付费:如果你使用529预付学费选项，如果你的孩子决定去州外学校或私立学校，你必须支付学费的任何差额。在某些情况下，如果你的孩子没有被州立学校录取，你可以用这笔钱支付社区大学的学费，把它们存入一个普通的529账户或转给亲戚，但在这种情况下，这笔钱只能支付学费，而不能支付住宿费、伙食费或任何其他大学费用。
• 只收现金你不能将投资转移到该计划中;这些计划只接受现金。
• 可能会影响基于需求的经济援助:如果你有529计划，你可能没有资格申请基于需求的计划学费援助．
• 非合格使用的费用这些资金必须用于符合条件的分配，否则你必须为应税部分纳税，并可能支付10%的费用。

529计划的替代方案

如果在查看了529个计划之后，你认为它们不适合你，那么请放心，还有很多其他的选择。你可以使用以下任何一种方式来为教育存钱，尽管每种方式都有自己的优点和局限性:

• 科维戴尔教育储蓄账户它也可以用于K-12的费用
• 一个控制资金使用的信托基金
• 未成年人名下的托管账户
• 罗斯个人退休账户
• 现金价值人寿保险，如果在孩子生命早期购买并用作可能偿还或可能不偿还的贷款(未偿还的贷款会减少死亡抚恤金)

这对家庭意味着什么

通常情况下，一个人只能礼物每人每年总计15,000美元，不包括赠与税。然而，在为孩子的中学后教育做贡献时，你可以一次性捐赠最多五年的年度15,000美元免税。这是一个伟大的奖金，任何人谁想要礼物在一笔钱。

529计划的另一个好处是，你不局限于在你居住的州使用它们。你需要寻找一个符合你的目标和目标的计划，你应该对计划本身和基金经理进行尽职调查。

在最近的调查中大学的定价美国2020-21学年的报告显示，私立大学的平均学杂费为37650美元，公立大学的州居民为10560美元，公立大学的州外居民为27020美元。

这些数字是以今天的美元计算的，所以如果你最近刚生了孩子，而你正在考虑18年后的大学费用，这些价格可能会大幅上涨。

由于生活开销巨大，教育经费很容易推迟。大多数美国人都需要这样做保存很长时间足够支付四年的大学学费。尽早开始是你能采取的最好的行动。如果你不确定从哪里或如何开始，一个很好的开始点就是正在研究529计划．