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阿利斯泰尔·伯格/盖蒂图片社
在家做生意有一些独特的费用,包括你在家里做生意的空间的成本。你可以通过扣除这些费用来节省税收,所以了解它们是什么以及可以扣除多少是很重要的。
了解一些最重要的扣除,特别是对家庭企业和如何声称他们。
关键的外卖
- 如果你的家庭办公空间经常用于商业用途,你可以申请扣除。
- 要计算扣除,请将家中的办公空间和个人空间分开,只申请办公部分的费用。
- 有两种计算方法:实际费用和较小空间的简单方法。
- 如果你使用实际费用法,你可能可以扣除往返你的家庭办公室的开车费用和你的房子的折旧。
什么时候你可以申请内政部扣减
对于在家办公的企业来说,最重要的减免之一是租金或抵押贷款成本与你工作的房屋面积成比例。你有资格提出索赔家居商业空间演绎如果你符合美国国税局(IRS)的要求,即该空间必须定期用于商业用途。
请注意
定期使用意味着你在持续的基础上使用空间,而不仅仅是偶然或偶尔。例如,如果你每天都使用这个空间来做生意,那就被认为是常规使用。
专有使用是限制性更强的资格。这意味着你只能将空间用于商业目的,而不能用于个人用途。例如,如果你在一间空闲的卧室里有一个办公空间,你不能在那个空间里存放个人物品,也不能偶尔为客人使用它。
如果你有多个营业地点(例如,一个家庭办公室和一个仓库),你的家庭办公室必须是你的主要营业地点。要想知道你的家是否是你主要的工作场所,考虑一下你在每个地方做的事情的相对重要性,以及在每个地方花费的时间。
请注意
你不需要在你的营业税申报单上包括文件来证明你有资格获得特定的家庭业务扣除。然而,你应该能够提供证明的情况下税务审计.
如何计算家庭办公室扣减额
你可以通过以下两种方式之一计算家庭办公室的扣除额:使用实际支出或针对较小办公室的简化选择。你所有的家庭开支必须分为可扣除的商业开支和不可扣除的个人开支。
对于这两种扣除方法,您必须首先计算用于商业目的的平方英尺,以及您的家庭-商业面积占您家庭总平方英尺的百分比。例如,如果你的家是1500平方英尺,你的家庭办公空间是150平方英尺,你的家庭办公空间是你总家庭空间的10%。因此,你可以扣除10%的业务相关的家庭开支。
常规的方法
计算扣除的常规方法考虑你所有的家庭业务费用,将它们分为个人使用和商业使用。有两种费用需要考虑:
- 直接费用:家中商业部分的全部扣除费用,如粉刷办公室
- 间接费用:基于房屋使用百分比的成本,如抵押贷款利息、水电费和房主保险
这些计算很复杂,因为有很多限制和条件。如果你想使用常规方法,可以考虑从有执照的税务专业人士那里获得帮助。
简化的方法
如果你的家庭营业空间是300平方英尺或更少,你可以使用一个简单的计算来确定你的扣除额。计算方法是你的商业空间的平方英尺数乘以每平方英尺5美元。例如,一个100平方英尺的营业空间将意味着扣除500美元。
请注意
你可以选择给你最高扣除额的方法,但有一些条件和限制。再次,考虑咨询有执照的税务专业人士,以确定哪种扣除方法最适合您的业务。
为国内企业提供更多税收减免
除了家庭办公空间的减免,作为家庭企业主,你还可以享受其他一些税收减免。
从你的家庭企业驱动费用
美国国税局不允许企业主扣除从家庭办公室到办公地点的个人通勤费用,但在家办公是个例外。如果你的家是你的主要办公地点,你可以从你的家扣除做生意的费用,比如商业银行、会见客户和购买办公用品。
折旧费用
折旧是一种税务策略,将主要业务资产的成本分散开来,在几年内扣除部分费用。如果你拥有自己的房子,你可以折旧你的房子用于你的生意的部分,但只有当你使用常规扣除方法时。要扣除这笔费用,你需要计算你的房产价值,计算出每年可以扣除的费用。
在纳税申报单上申报家庭业务扣除
大多数小型企业使用安排C申报年度营业收入。你如何在此表格上填写你的家庭业务扣除取决于你使用哪种方法。
你可以直接在附表C第30行输入简化扣除的计算。为了包括实际费用,你必须使用IRS表格8829,然后在附表C上输入结果。
请注意
你申请的家庭营业空间扣除额是有限的。你不能扣除超过你的营业总收入的家庭业务费用来承担你的营业税损失。
常见问题
在家工作的员工有减税优惠吗?
在2018年之前,员工可以扣除在家工作的费用,但2017年的税法取消了这一税收抵扣。大多数员工不再能够扣除未报销的业务费用,如家庭办公空间成本安排一个他们的个人纳税申报表。只有武装部队预备役人员、合格的表演艺术家和一些政府官员仍然可以享受这一扣除。
税收抵免和税收减免的区别是什么?
税收抵免和扣除都能降低你的税单,但它们的方式不同。税收抵免直接减少你的税单,而扣除减少你的应税收入。美国国税局允许企业在某些活动中获得税收抵免,比如为残疾人做出改变。你必须在活动结束后申请税收抵免。