这些都是你的企业必须支付的税

所有企业都必须缴纳几种不同的税，有些税比较容易理解。企业税有几种形式:联邦税、州税和地方税。

根据不同的商业活动，也有不同类型的税，比如销售应税产品或服务，使用设备，拥有商业财产，拥有员工，当然还有盈利。

如果你刚刚开始创业，你需要知道你需要支付什么税。如果你的业务发生了变化——例如，如果你购买了房产或开始雇佣员工——你也需要了解这些活动的税收。

小企业所得税

所有企业都必须为他们的收入纳税；也就是说，企业必须为公司的利润纳税。如何纳税取决于企业的形式。

大多数小企业都是直通实体，这意味着收益或损失会在个人所得税申报表上传递给所有者。

个体户和单一成员有限责任公司的所得税

的独资经营者和所有人单一成员有限责任公司根据经营的净收入缴纳所得税。

要确定净收入，您需要完成安排C这是你个人纳税申报表的一部分。来自附表C的净收入加上你的其他收入来源，以确定你的税收总额。

合伙人和多成员有限责任公司所有者的所得税

合伙企业的合伙人和多成员有限责任公司所有者提交了一份合伙企业营业税申报表仅供参考。

个人合伙人或有限责任公司成员为他们的企业收入份额缴纳所得税。他们会收到一份K-1表，显示他们的业务收入，并将该表添加到他们的个人纳税申报表中。

有限责任公司的所有者可以作为独资经营者(一个所有者)或合伙企业(多个所有者)纳税。一些有限责任公司可以选择按公司纳税(见下文)。

S公司所得税

S公司类似于合伙关系。S公司的所有者分配业务收入，每个所有者都会收到K-1表，包括在他们的所得税申报表中。

公司所得税

公司作为独立于其所有者的实体缴纳所得税。公司提交纳税申报单IRS表格1120这一年。公司的净收入不纳税，除非它由公司以股息的形式分配给股东。

对每个所有者的业务收入份额征收自雇税

自雇税是指由独资经营者、合伙企业合伙人和有限责任公司所有人支付的税。这个税是针对社会保障和医疗保险的，它是基于企业的净收入。

你必须使用计划本身并把这笔税的总额加到你的个人纳税申报单上。如果你的企业一年没有净收入，这意味着不需要缴纳自雇税。这也意味着你在那一年没有社会保障或医疗保险信贷。

企业主的预估税收

因为你是一家企业的所有者，没有人会从你从企业中获得的资金中扣缴所得税和自雇税。(记住，你没有薪水，因为你不是员工。)

国税局要求这些全年都要交税，所以你必须按季度缴纳预估税款。每年的第一笔付款是在4月15日，然后是6月15日，9月15日和次年的1月15日。

企业主的预估税单包括企业和个人收入和税收，包括自雇税。

在某些州销售的产品和服务的销售税

企业不直接支付销售税他们销售的产品和服务。但是，如果你的企业在一个有州所得税的州经营，你必须建立一个系统，从你的客户那里收取销售税，并向你的州报告和支付这笔税。

大多数州的商人都被要求收取销售税，并将其支付给州税收部门。

具体的产品和服务销售税的资格这取决于各州法律。必须定期向客户收取、报告和付款。

不要忘记网上销售商品的销售税。2018年美国最高法院的一项裁决允许各州在向本州的网上卖家征收销售税方面有更大的自由。这意味着你可能需要向你的州外在线客户收取销售税，并定期支付。

企业财产财产税

房产税是地方税。如果你的企业拥有不动产，如建筑物，它必须向当地税务机关缴纳财产税，通常是房产所在的市或县。房产税与房产等个人资产一样，是根据评估价值征收的。

当你出售一处商业地产时，在缴纳联邦税方面有一些特殊的考虑。你可能需要根据初始成本和售价之间的差额缴纳资本利得税。

使用和消费的消费税

消费税由企业为某些类型的使用或消费支付，如燃料，或其他活动，如运输和通信。根据使用情况，消费税按季度或每年支付给国税局，使用表格720。

除了联邦政府外，美国所有的州和许多地方政府都对各种产品和服务征收消费税，包括汽油、烟草和赌博活动。

对雇员收入支付的就业税

企业必须向员工预扣联邦所得税和FICA税，并缴纳等额的FICA税。你需要每个季度报告拖欠和支付的这些税款，并定期付款，这取决于你的企业工资的规模。这包括:

• 联邦所得税预扣从员工工资来看
• 联邦保险捐税法税收社会保障和医疗保险，由雇员和雇主共同支付
• 联邦失业(FUTA)税，由雇主支付

失业税是分开的;他们的工资完全由雇主支付，而不是雇员。作为雇主，你必须支付的金额是根据雇员收入的一部分来计算的。

营业总收入税和国家所得税

大多数州都对企业征收州所得税;只有少数几个州没有所得税。大多数州采用累进税率，但也有少数州采用单一税率。

有些州强制执行总收入税对企业征收所得税，而不是州所得税。

对公司股东征收股息税

如果你是一家公司的所有者，你就是股东。这意味着你要为你从那里获得的任何收入缴纳所得税股息．每家公司决定什么时候分红，分红多少。

股息不被视为劳动收入，你必须通过你的个人纳税申报单，为你收到的股息支付特殊的股息税率。

你会收到一份1099-DIV表格，上面写着当年支付的股息数额。你必须在适当的表格中包括这些信息，这取决于股息的类型和股息持有的时间。

常见问题

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