将401(k)账户转入罗斯个人退休账户有税务后果吗?

为退休储蓄是一个重要的考虑因素，许多雇主提供的401(k)退休储蓄计划可以让它变得简单。但是如果你换了工作呢?你可以一直保留你现有的账户，但你也可以选择将你的账户转到一个个人退休账户(IRA)。

有两种主要类型的个人退休账户可供选择。传统的个人退休账户让你在缴税前留出一部分收入，就像你典型的401(k)计划一样。你将在退休后提款时纳税。相比之下，罗斯个人退休账户的缴款来自已经纳税的资金。当你在退休期间提取这些资金时，你不会再被征税。

根据你的401(k)账户类型，转到罗斯个人退休账户可能会有一些税务问题。让我们来看看。

将401(k)账户转入罗斯个人退休账户时的税务后果

主要有两种类型401 (k)可用的计划。传统的401(k)计划允许你将税前的钱存入你的退休账户。当你提取这些资金时，你需要为这些资金交税。

与此同时，罗斯401(k)计划由你存入账户的税后资金组成。因此，当你取款的时候，你不会欠任何额外的钱。a也是一样罗斯IRA．

这意味着，如果你把401(k)账户转到罗斯个人退休账户(Roth IRA)，就会有税务后果。因为标准的401(k)计划的资金是税前的，所以你需要为这些基金缴税，才能将这些钱转移到一个税后的罗斯个人退休账户。

把401(k)账户转入罗斯个人退休账户要交多少税?

如果你想把传统的401(k)账户转到罗斯个人退休账户(Roth IRA)，你需要支付的税款将根据你的收入计算。美国国税局使用边际税级决定你的税负。

假设你在之前的公司做行政助理。你未婚，扣除税项后的年薪为65,000美元，在2023纳税年度，你的税率正好在22%的范围内。现在你已经离职，想把你的标准401(k)计划转到罗斯个人退休账户(Roth IRA)。

你为雇主工作的时间不长，所以账户上的总金额只有12000美元。正如我们上面提到的，这1.2万美元是税前缴纳的(任何投资收益都没有被征税)，这意味着你从来没有向山姆大叔缴纳过全额税款。因为你将把你目前的税前账户转移到税后账户，你需要为这12000美元纳税。

你滚动的钱被认为是普通收入，所以你将把12000美元加到65000美元的工资中。这使你全年的应税收入总额为77,000美元。

2023年的22%税率一直延伸到95,375美元，所以你要为这12,000美元支付22%的税。如果金额大到足以把你推到下一个等级，计算你对转移金额应缴多少税将会更棘手，也更昂贵。

要计算你需要支付多少税，用你账户的总价值(12000美元)乘以你的边际税率(22%)。在这种情况下，当你把401(k)账户转到罗斯个人退休账户时，你将欠2640美元的税。

我应该把我的旧401(k)账户转到罗斯个人退休账户吗?

有时把你的标准401(k)账户转入罗斯个人退休账户是有意义的。任何时候，当你认为你当前的收入将低于你未来的收入时，这都是正确的。

假设你在4月份辞了职，而且至少在一年内都不会再找到新工作。由于你只工作了几个月，你这一年的应税总收入可能会很低。这也包括通过将你的401(k)账户转入罗斯个人退休账户来计算的收入。

相比之下，如果你预计未来的应税收入会减少，那么将401(k)计划延期可能就没有意义了。假设由于雇主慷慨的奖金，你在2022年的边际税率为35%。然而，你通常会落在24%的税率范围内，退休后欠的税可能会更少。

在这种情况下，把你的账户转到罗斯个人退休账户并不是一个好主意，因为你现在要比未来支付更多的税。

将401(k)账户转入罗斯个人退休账户的替代方案

把传统的401(k)账户转到罗斯个人退休账户并不是你离职时的唯一选择。

转入传统的个人退休账户

选择把你传统的401(k)计划转为传统的爱尔兰共和军保存你的免税资金。在这种情况下，你的全部账户将被转移到个人退休账户，直到提款的时候才需要缴税。如果你预计未来税率会降低，这可能是一个更好的解决方案。

维护活期账户

虽然你可以把你的401(k)账户转到另一个账户，但这不是必要的。把钱留在原来的地方是可能的。如果你的活期账户费用低，而且已经非常成功，这是有道理的。

取分布

你可以带你的401(k)作为分配当你离开你的工作时，但要小心。你可能会因这笔钱而欠罚款和/或税款，让你口袋里的钱更少。你还将错失大量潜在的递延纳税投资收益。

加入新的401(k)计划

如果你的新雇主也提供401(k)计划，你可以将现有账户转到新账户中。为了这样做，你要联系你的新雇主的计划管理员，看看他们是否接受转帐。这样做可能会有限制;例如，你可能需要在你的公司工作整整一年才能被允许这样做。

就像进入传统的个人退休账户一样，在你从新的401(k)计划中退出之前，你不需要为这笔钱纳税。

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