457(b)和401(k):你应该选择哪个?

这两个401 (k)计划和457 (b)的计划是退休账户，可以帮助你存钱，为你的黄金岁月提供资金。任何雇主都可以提供401(k)计划457(b)计划主要由州和地方政府提供给他们的工人。在你开始用其中一个或两个账户存钱之前，了解这些账户的运作方式是很关键的。

457(b)计划vs. 401(k)计划

457 (b)的计划	401 (k)计划
由州和地方政府提供给他们的工人。	任何雇主都可以提供。
缴费限额为雇员可包含工资的100%，或2021年的19,500美元(2022年的20,500美元)中较低者。	2021年的工资延期限额为19,500美元(2022年为20,500美元)。
没有提前提款罚款。	提前提款将被处以10%的罚款。

资格因素

某些非营利雇主可以提供457(b)计划，但这些计划主要提供给政府工作人员。一些大型政府雇主同时提供401(k)和457(b)计划，并让他们的员工把钱存到这两种计划中。这让他们有机会省下两倍的钱。

政府雇员包括州或地方一级的官员、公立学校教师、县和城市工作人员、执法人员和急救人员。在1986年5月6日之前开始这项计划的非营利性和盈利性公司，以及一些政府机构，可以提供401(k)计划。

1974年的雇员退休收入保障法(ERISA)不包括457(b)计划，但它包括401(k)计划。

计划限制

的工资延期限制是指你可以将多少税前收入转入401(k)计划。2022年的限额为20,500美元，高于2021年的19,500美元。如果你的年龄在50岁或以上，并且该计划允许，你也可以补缴最高6500美元的补缴款。

457(b)计划的所有储蓄限额是工人可包括工资的100%或选择性延期限额中较低者。457(b)计划的选择性延期限额也是2022年的20,500美元和2021年的19,500美元。

您的计划可能允许在计划中规定的正常退休年龄之前的三年内，为额外储蓄提供特殊的457(b)追缴供款。你可以省下限额两倍中的较低者——2022年为41,000美元，2021年为39,000美元——或每年的基本限额，加上你在前几年没有使用过的基本限额。如果你的计划同时允许特殊的457(b)补偿金和50岁的补偿金，你可以使用更大的延期，但不能同时使用。

尽早撤军的惩罚

两种计划都可以让你的收入翻倍递延税收储蓄减少你要纳税的收入。如果你需要提款，拥有这两种类型的账户会很有帮助，因为政府的457(b)计划没有提前提款的罚款。

只要钱还在账户里，你就不用为任何递延纳税的退休储蓄纳税，但你必须为从传统的401(k)账户中提款缴纳所得税。如果你在59岁半之前取款，除了所得税外，你还可能被处以10%的提前提款罚款。

你可以在纳税申报截止日期前提取401(k)计划中超出的部分，大多数年份的报税截止日期是4月15日，如果你还不到59岁半，并且你意识到你已经超过了你的限额。这笔钱仍然算在你当年的总收入中，但你不会被罚款。

特殊注意事项

为401(k)计划提供资金的雇主通常会与员工节省的部分资金相匹配。他们可以达到最高限额，即工人工资的100%或2021年的5.8万美元或2022年的6.1万美元中较低者。这一限额包括劳动者和雇主的缴款总和。

457(b)计划的一个问题是政府提供匹配服务的情况并不常见。它将457(b)计划视为“额外”储蓄计划，因为许多州和地方工人也有资格领取养老金。

哪种适合你?

两种计划的储蓄——以及每种计划的储蓄金额——取决于你的年龄。你可以在59岁半之前加入457(b)计划，而不会被扣税，所以这可能是你年轻时储蓄的重点。在你停止工作之前，如果你需要钱，你可以拿到。

如果你已经接近退休年龄，而你的雇主也会提供相应的储蓄，你可能会想要存入401(k)计划。你可以充分利用你的工作时间，随着时间的流逝接受从工作中获得的免费金钱。

这取决于你的个人情况，所以如果你不确定，可以寻求财务顾问的建议。税法经常变化，所以在做重大决定之前一定要咨询专家。

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