HSA和FSA:哪个更好?

根据你的健康保险计划和雇主提供的福利，你可能有资格申请健康储蓄账户(HSA)或灵活支出账户(FSA)。利用这些账户可以帮你省钱，并为年内出现的医疗费用做好准备。

然而，HSAs和fsa有不同的资格和优势。以下是你在注册之前需要更好地了解hsa和fsa的一切。

HSA和FSA有什么区别?

	保险公司	金融服务管理局
资历或要求	需要一个高免赔额的健康计划。符合条件的最低免赔额为个人计划1,400美元，家庭计划2,800美元。你不能参加医疗保险，也不能被宣布为他人医保计划的依赖人。	没有要求;通常由团体或雇主提供。
如果你换了雇主怎么办?	即使你换了雇主，HSA中未使用的钱也会留在你身边。	fsa不会跟随你到你的新雇主，所以你可能会损失账户上你没有使用的钱。
翻转规则	您的HSA中未使用的资金将每年滚动，并可以长期保存在您的帐户中。	对于2022纳税年度，你通常可以携带570美元到下一个计划年度，或者雇主可能会允许额外的两个半月来花费前一年的供款，这取决于雇主允许的金额。在某些情况下，有一些特殊的规定，如果雇主允许，所有的资金都可以结转。
年度供款限额	到2022年，个人计划的年度缴款限额为3650美元，家庭计划为7300美元。	到2022年，个人FSA供款限额为2850美元。你的雇主决定是否允许你的供款达到这个限额。
贡献的变化	可以，只要供款低于年度限额。	一般来说，只有在公开注册期间才能做出改变，除非你有符合资格的生活事件，或者你改变了你的计划或雇主。
长期储蓄潜力	是的	没有
使用基金的处罚	在65岁之前，你用于非医疗费用的资金必须在你的纳税申报单上申报，并受到20%的罚款。累积储蓄可以在65岁退休后提取，并使用而不罚款。	处罚可能取决于你的雇主和金融服务管理局。详情请与您的计划管理员或雇主联系。
税收储蓄	捐款可以直接从你的薪水中税前支付。捐款是免税的，并且是递延纳税的。累积存款在65岁以后可以免税提取。用于合格医疗费用的资金不征税。	捐款可以直接从你的薪水中税前支付。用于合格医疗费用的资金不征税。
特别指出	hsa可以通过不同的方式访问;一定要询问你是否会有借记卡，以及费用和报销是如何运作的。	金融服务管理局可能允许小额结转或宽限期。然而，这取决于计划管理员或雇主的自由裁量权，因此请联系您的雇主了解详细信息。

资历或要求

有资格获得健康储蓄帐户在美国，你必须选择高免赔额的健康计划(HDHP)。你不能被宣布为依赖别人的计划，也不能参加医疗保险。你可以通过雇主或自己开立账户，2022年纳税年度的最低免赔额为个人1,400美元，家庭2,800美元。

你只能打开一个灵活支出账户通过你的雇主或其他组织提供，但没有额外的资格或限制，因为有HSA。

合格医疗费用

HSAs和fsa旨在支付合格的医疗费用。健康保险保险费通常不被hsa视为合格的医疗费用，除非你支付某些类型的保险，比如眼镜蛇或者失业。你可以用这两种账户支付处方药，包括胰岛素。非处方药和经期护理产品也是合格的费用。

你通常可以使用这些账户来支付共同付款和免赔额看病和住院费用基本的牙齿护理被认为是合格的健康费用，但牙齿美白不是。眼镜也是一项合格的支出。一般来说，如果你的医疗费用可以从你的税收中扣除，你可以使用HSA或FSA的资金来支付。

限制

因为这两种计划都提供了一种免税的方式来节省医疗费用，所以都有限制。然而，一般来说，fsa是两种计划类型中限制更大的。例如，当你换工作时，你不能将你的FSA转移给新雇主，你只能在公开注册期间或当你有符合条件的生活事件(如结婚或生孩子)时改变你的供款。这些限制不适用于hsa。

不过，这两个账户之间最大的区别是供款限制和你的钱可以在账户中停留多长时间。你可以每年把更多的钱存入HSA，并在年底将剩余的余额滚转。

在2022纳税年度，个人HSA的年度供款限额为3,650美元，家庭为7,300美元。对于FSA, 2022纳税年度的年度供款限额为2,850美元。

对于FSA，你的捐款上限为2800美元。雇主可能会允许你将570美元(2022年纳税年度)结转到下一个计划年度，或者允许你有两个半月的宽限期来使用前一年的资金。

税收优惠和储蓄潜力

储蓄储蓄账户和金融服务账户都提供同样的税收优惠——你可以把钱存入账户，然后提取出来，以支付免税的医疗费用。然而，储蓄账户提供了更大的税收优势和储蓄潜力。

因为你可以每年将你的余额展期，你的HSA成为你更广泛的金融投资组合中的另一个储蓄工具。这笔钱的增长也是递延纳税的，这意味着在你取出钱之前，你不会为增长支付任何税。但是，如果你等到65岁以后，在退休期间提取这些钱，你可以免税提取。由于这些特性，许多人使用HSA作为二级退休储蓄帐户．

哪种适合你?

总的来说，hsa更加灵活。你的税前缴款降低了你的税单，你可以使用HSA来省钱。此外，你还可以滚动使用未使用的资金。不过，你必须有一个HDHP，并不是每个人都能接受高免赔额的保险计划。

FSA不会随着时间的推移而增加，你可能会在年底失去剩余的资金。如果你换了雇主，你也会失去FSA。FSA提供了税收节省和医疗费用预算，所以如果你没有资格申请H必威外围的网站SA, FSA可能是另一种选择。

《关怀法案》对fsa和hsa的影响

一个关键的变化适用于远程医疗预约。根据《冠状病毒援助、救济和经济安全(CARES)法案》，与hsa配对的高免赔额医疗计划的患者可以在达到免赔额之前进行远程医疗预约。第二项规定允许非处方医疗产品作为没有处方的HSAs和fsa的合格费用，这在新法律之前是不允许的。

2020年12月27日，《2021年综合拨款法案》签署成为法律，这影响了《关怀法案》的一些条款。根据这一规定，拥有FSAs和受抚养人护理灵活支出账户的纳税人可以从2020年到2021年以及从2021年到2022年的纳税年度将资金展期。

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