买房有税收优惠吗?

如果你正在寻找你的第一套房子，你应该知道你可以获得买房的税收优惠。在大多数情况下，只要你拥有自己的房子并把它作为主要住所，美国国税局就会通过一些税收减免和信贷来鼓励你拥有自己的房子。

但这些扣除和积分可能会有限制;你能减少多少税额取决于你的收入和纳税等级。如果你想申请购买和拥有住房的税收优惠，你必须详细列出你的税收减免。以下是你需要知道的。

买房如何获得税收优惠?

为了获得抵押贷款利息和财产税的扣除，你必须详细列出你的扣除项目．这包括把你每年的所有免税支出(不仅仅是你的房子)加起来，然后申报总数。如果你的总分项扣除额超过了纳税年度的标准扣除额，分项扣除额通常是有意义的。

已婚纳税人在2022纳税年度提交联合纳税申报单的标准扣除额为25,900美元。单独申报的费用为12950美元，以户主身份申报的费用为19400美元。如果你是单身，有自己的房子，你需要至少12,951美元的逐项扣除，才能让逐项扣除值得你去做。否则，你就得为超过你应有的收入纳税。

你列出的扣除额会影响国税局向你征税的收入总额，而税收抵免则会减少你支付的税单金额。例如，如果你每年赚5万美元，你的项目扣除总额高达1.2万美元，你只需要为3.8万美元的收入纳税。另一方面，如果你欠了2000美元的税，并申请了价值1000美元的税收抵免，那么你现在只欠了1000美元的税。

什么是减税，有多少?

如果你逐项列出，买房可以获得多项税收减免和抵免，但这些都受到规定和限制。

按揭利息扣除

对于20betway体育牌照17年12月15日之前签署的抵押贷款，你可以扣除月供的前100万美元的利息部分(已婚人士单独申请的限额为每人50万美元)。

如果你在2017年12月15日之后获得抵押贷款，那么扣除利息的抵押贷款限额为750,000美元(如果你已婚并提交单独的申报表，则为375,000美元)。例如，如果你有100万美元的抵押贷款，你只能扣除前75万美元的利息。这些限制适用于你的第一套和第二套房子的总和。

根据美国国税局的说法，这一扣除还包括房屋净值贷款、抵押贷款再融资和房屋装修贷款，但只有当贷款收益用于“购买、建造或大幅改善”你的房子时，抵押贷款利息才可以扣除。例如，如果你用房屋净值贷款偿还债务或资助孩子的大学教育，所支付的利息就不能免税。

你也可以扣除你支付的抵押贷款积分。支付“积分”指的是预付利息包括在您的关闭成本．如果你拥有房子的时间足够长，这样做可以减少你的月供。一般来说，你可以在扣除按揭利息时，把分数包括在内，但你必须符合某些规定，例如:

• 在你所在的地区，支付积分是一种常见的做法
• 你的贷方将你的积分计算为贷款本金的一个百分比
• 你所支付的积分是合理的，基于该地区通常的收费
• 这些分数不包括律师费、检查费、估价费或产权费

物业税扣除

你可以申请1万美元的分项扣除额房产税你按年付费，但这里也有限制。此扣除适用于所有你要缴纳州税和地方税，而不仅仅是财产税。

例如，你可以扣除5000美元的所得税和5000美元的财产税。但如果你支付了7000美元的所得税和5000美元的财产税(总共12000美元)，你的扣除额仍然被限制在1万美元——额外的2000美元是不能免税的。

如果你的抵押贷款机构支付你的财产税通过一个第三方账户在美国，您只能扣除已实际汇入税务机关的税款。你可能每月向贷款人支付200美元的托管费用，但在贷款人将这笔钱送到你所在的州或县之前，你不能申请减税。

按揭利息信贷

抵押贷款利息抵免是基于抵押贷款信用证书(mcs)，这是一项州级计划的一部分，该计划允许您在购买房屋后一定年限内为您支付的抵押贷款利息享受税收抵免。这种税收抵免是有价值的，因为它减少了你所欠的税款，而不是减少你的应税收入。

如果你住在一个提供mcc的州，那么你可能会获得20%到40%的抵押贷款利息的税收抵免。你最多能借2000美元。

按揭保险保费扣除

如果你用抵押贷款买了房子，你每月都要支付抵押贷款保险，那么你可能可以扣除保险。美国国税局要求保险是“合格的”，这意味着抵押贷款保险来自以下来源之一:

• 退伍军人事务部(退伍军人事务部贷款)
• 联邦住房管理局(联邦住房管理局贷款)
• 农村住房服务(美国农业部贷款)
• 私人按揭保险(PMI)

虽然你可以扣除的金额没有限制，但你每缴纳1,000美元，你可以扣除的金额就会减少10%调整后毛收入(MAGI)超过100,000美元(如果已婚，则为50,000美元)。所以，如果你的MAGI是102,000美元，你可以扣除的金额下降了20%。一旦你的MAGI超过109,000美元(已婚单独申报为54,500美元)，扣除额就会被取消。

2021年首次购房者法案:最高15,000美元的税收抵免

截至2022年4月，国会正在等待一项对购房者友好的税法改革。这一变化可能会增加一些购房者可以申请的税收减免。的2021年首次购房者法案提供相当于房屋购买价格10%的信贷，最高限额为15,000美元(已婚人士单独申报为7,500美元)。顾名思义，你必须买你的第一套房子才有资格。拟议的税收抵免于2021年推出。

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