你必须支付所得税众筹钱吗?

集资”是一种融资的方式从大量的人通过小额捐助者。集资”可以设置为特定的人的个人需求,帮助他人或为事业筹集资金。它还可用于业务。但如果你每年筹集超过600美元,你可以承担纳税取决于你为自己筹集这些资金或者你提供任何奖励作为回报。

美国国税局如何对待集资”?

平台如GoFundMe或Kickstarter使它容易筹集资金通过集资”,然而,税收待遇的钱取决于它的一份礼物。

钱是否征税与否,如果你提出通过集资”一年超过600美元,用来筹集资金的平台必须报告,分发给美国国税局1099 - k使用形式。2022年之前,报告的门槛集资”支付20000美元从200个事务或更多。

一些州有不同的阈值要求1099 k。麻萨诸塞州、密西西比州和佛蒙特州要求为每个纳税人1099 - ks谁至少600美元的捐赠。密苏里州的阈值是1200美元。

众筹钱不是应税是什么时候?

这里有一些场景,人们参与群体集资活动可能没有纳税:

资金是一个礼物

为了更好地理解群众筹资捐款免税的礼物时,考虑一下这个例子:

假设乔和玛丽失去了他们的家园和财产后灾难性的火灾。他们有两个孩子,不知道去哪里,因为保险不涵盖其全部损失或医疗费用。

玛丽的朋友Stella步骤,建立了群体集资活动,帮助家庭,提高30000美元。这个超过1099 k的要求。集资”平台将它们发送的一个副本发送给美国国税局1099 - k。

假设乔、玛丽和斯特拉没有给任何的捐助者,以换取他们的钱,30000美元可以被认为是一个礼物。它不受税收接收器的礼物。

钱是别人的了

据美国国税局,如果一个执行一个集资”活动组织者为了别人的利益人提供所有的资金,捐款不计入组织者的应纳税所得额。

在上面的示例中,而玛丽的朋友斯特拉有组织的群体集资活动但给了玛丽和乔,Stella不需要支付税筹集的资金。

当可以纳税群体集资的钱吗?

这里有两个场景生成的捐赠形式集资”活动是应纳税:

半球集资”

形势的变化如果玛丽的朋友斯特拉了商品或服务以换取捐款。如果是这样,然后玛丽和Joe-might或其他可能会报告任何利润从捐赠收入(减去费用相关的奖励)。

根据美国国税局,如果支付收益主要来自“任何道德或法律义务”或“预期的激励效益”的经济性质,这不是一份礼物。”

如果你筹集的钱集资”不是一个礼物,它被认为是收入。在这种情况下,美国国税局希望你纳税。

从雇主群体集资捐款

如果雇主对员工集资”的努力,好处,钱被认为是员工的总收入的一部分,因此需要由员工支付税。

集资”为您的业务

启动或操作业务通常用众筹钱并不是一个真正的礼物。因此,它可能是应纳税所得额,但这取决于收入的细节。

假设你的新业务正在努力飞离地面。你度假群体集资筹集资金继续下去,直到你开始盈利。也许你提供捐赠者小工具你发明作为礼物,以换取他们的钱(半球集资”)。如果你这样做,你可能有报告捐赠作为业务收入,就像使用其他任何出售。

也许你在你的公司,有效地发行股票和捐助者将收到一个分享您的企业,以换取他们的钱。第二个动机通常被称为“股权集资”。“任何利润所导致的众包捐款不是技术上“总收入”的时候从股本集资”。它在技术上是一个投资给捐赠者捐赠股权在您的业务,以换取金钱。这不是对你的业务应纳税所得额。

考虑到你的群体集资的意图。如果重点基金项目,显然被视为贸易或业务以外的集资”背景下,那么它可能会被视为应税业务收入。

你可能不需要支付税,收入在某些情况下,。基金业务花在一个项目可能会被认为是可扣除的业务费用。如果他们同样数量的减少应纳税所得额的捐款,然后捐赠可能会抵消你的业务费用。你不会最终支付联邦所得税捐赠,即使他们在技术上应纳税。

底线

集资”网站或其第三方处理器的基金通常会支付个人设置的账户,没有钱的最终受益者。集资”组织者可能会接收1099 - k的一种形式。它可能是明智的咨询税务专业如果这发生在你身上。你可以要求一个“代理”关系,消除责任税可能评估。

受益人(不是组织者)集资”来源应该准备显示是什么或没有提供资金或交换。这通常是与活动记录可证明的。

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