什么是合格的滚转分布?

符合条件的滚转分配包括从一个退休账户提取资产，并在60天内转移到另一个账户。这符合美国国税局(IRS)的规定，所以你不会支付任何额外的税。

了解更多关于展期分配的工作原理，以及它如何在退休投资组合经历变化(例如开始一份新工作)时帮助您节省资金。

符合条件的滚转分布的定义和例子

符合条件的滚转分配是一种在退休账户之间转移资产的方式。它涉及到把钱存入退休账户，比如401 (k)或者一个个人退休帐户并将其转移到另一个符合条件的退休计划或账户。这必须在分发后60天内发生。如果你在60天内处理好这笔钱，这笔钱就不会被视为应纳税的提款。

您可能需要进行符合条件的滚转分配，以巩固您的退休帐户。例如，如果你换了工作，你可能想把旧雇主的401(k)账户中的资产转移到新雇主的401(k)账户中，而不是拥有两个账户。如果你的新雇主不允许展期，你可以决定从你前雇主的计划中进行一个符合条件的展期分配到你自己的个人退休账户中。

您可能需要进行符合条件的滚转分发的另一个原因是更改提供者。例如，你可能通过经纪公司有一个个人退休账户，但你对该账户中的投资选择不满意。你可以向一个新的IRA提供商进行符合条件的展期分配，他们会提供你正在寻找的投资选择。

符合条件的展期分配如何工作?

符合条件的滚转分配是通过将资产从一个退休账户转移到另一个退休账户来实现的。《国内税收法》允许你在分发后的60天内这样做。当然也有例外60天的规则．但通常情况下，如果你从退休账户收到了一笔分配，但没有在这段时间内完成展期，你可能会产生额外的成本。你可能会因为分配而欠所得税提前提款罚款这一规定一般适用于年龄在59.5岁以下的人。

某些限制可能适用于您可以在哪些退休帐户之间转账，以便它成为合格的滚转分配。然而，一般来说，你可以免税地将钱从大多数传统退休账户转到其他传统退休账户(个人退休账户每年转一次)。您还可以从其中移动资产罗斯帐户罗斯的另一个账户

即使遵循账户结构规则，也不是每一种类型的分配都可以在不需要支付额外税款的情况下进行滚转。例如，必需的最低分配(RMD)或计划贷款不符合免税滚转的条件。雇主的计划也可能有自己的滚动规则。但在大多数情况下，你可以将全部或部分退休资产转到另一个账户，而不用支付更多的税款。

若要将符合条件的展期分配从一个符合条件的计划或帐户转移到另一个符合条件的计划或帐户，您可以通过以下三种方式之一转移资金:

• 直接滚动:你让你的退休计划管理员把钱从你的账户直接寄给新账户提供商，而不是先寄给你。
• Trustee-to-trustee转移:对于个人退休账户，您以前的个人退休账户提供商直接将您的退休资金转移到新的个人退休账户提供商。
• 间接或60天展期：如果最初是作为个人向你进行分配的，比如通过以前退休系统的支票，那么你需要在60天内将资金转到新账户，以避免为此纳税。

值得注意的是，对于间接分配，之前的金融机构必须扣税(个人退休账户扣税10%，退休计划扣税20%)。为了进行全额展期分配，你需要在新账户中存入足够多的自己的钱，以与扣缴的税款相等，同时还要存入之前退休账户的主要款项;否则，预扣税将被视为不合格的分配。

例如，如果你的401(k)账户中有10,000美元，计划管理员可能会给你寄一张8,000美元的支票，其中有2,000美元作为税款扣缴。如果你想进行符合条件的展期分配，你需要将1万美元存入新的退休账户，而不仅仅是从支票中支付8,000美元。到了纳税季节，你可能有资格获得2000美元的退款，这取决于你的整体纳税情况。

符合条件的滚转分配对个人意味着什么

了解符合条件的展期分配可以帮助你管理你的退休计划和你的税．一些雇主的计划不允许前雇员在离职后将钱留在退休账户中。在这种情况下，你需要做出符合条件的滚转分配，以避免在你换工作时支付额外的税款。

符合条件的展期分配还可以帮助你管理退休计划，即使你不换工作。他们可以帮助你巩固你的退休账户，并与你选择的提供商管理你的退休资金。你可以在不计入总收入的情况下转移你的资金。

如果您对如何管理发行版感到困惑，您可以在此过程中获得帮助。您可以联系您以前的退休计划管理员或新帐户提供商。他们可能会帮助你实现直接转换，让一切都变得简单。

如果你得到了超过200美元的符合条件的滚转分配，你不必猜测这个过程是如何工作的。您的计划管理员必须通知您，您有权转让或滚转您的分配。他们还需要方便直接转移到另一个个人退休账户或退休计划。

因此，虽然理解这些规则是有帮助的，但当需要进行滚转时，您并不一定是独自一人。你有权得到退休计划管理人员的帮助。