如何消除联邦税收留置权

美国国税局(IRS)对未履行纳税义务的纳税人提起联邦留置权。联邦税收留置权是一份作为公共记录在县政府备案的文件，通常是在纳税人居住、拥有财产或开展业务的地方。它通知公众纳税人有未支付的联邦税收债务。

留置权可以附属于纳税人的不动产或个人财产。他们记录了所欠美国国税局的全部债务。如果纳税人出售有留置权的财产，在纳税人收到钱之前，国税局首先从任何销售收益中支付。

留置权vs.征税

“留置权”和“征税”这两个词有时可以互换使用，但“留置权”与“征税”不同。

税务留置权是美国国税局为保护政府的收款能力而提交的文件，而征税是强制征税，通常是通过直接从银行账户或薪水中没收资金。

通知纳税人已申请留置权

美国国税局在强制留置权之前会提醒你所欠的税收债务。这个过程的第一步开始于国税局发出欠税通知和付款要求。留置权将在10天后自动生效。美国国税局也可能在那时在公共记录中提交联邦税收留置权通知。这可能会对你的财务状况产生负面影响。

防止留置权

在美国国税局提交留置权之前，可以通过全额支付税款来防止联邦税收留置权，但这并不总是对所有纳税人都可行。

如果你不能一次性付清全部款项，你可以通过与国税局签订符合一定要求的分期付款协议来防止留置权。如果纳税人设立了担保机构，国税局不会申请联邦税收留置权分期付款协议或简化的分期付款协议，但这取决于纳税人联系国税局建立这些计划。美国国税局不会鼓励纳税人使用这些计划来避免留置权。

根据你所欠债务的多少，你可以选择在180天内还清债务，也可以选择通过长期分期付款协议还清，这将需要一笔设置费用。你将继续被评估费用，利息和一些罚款，直到债务全部还清，即使你采用分期付款计划。

取消留置权

如果留置权是错误提交的，当未偿余额已全额支付，或当未偿余额以其他方式得到满足，如通过成功的申请，国税局将取消联邦税收留置权妥协的提议．如果留置权无法执行，也会取消留置权，如果留置权在10年内到期，就会发生留置权失效的情况诉讼时效．

有两种基本的方法来消除联邦税收留置权:撤回和释放。

撤销联邦税收留置权

国税局将撤销(或“撤回”)联邦留置权，如果它被确定是最初的错误申请。如果债务的目标是错误的纳税人，就会出现这种情况。这就好像美国国税局撤销留置权时，一开始就没有申请留置权一样。

如果你认为这种情况可能适用于你，你应该立即联系国税局，而留置权是错误的。国税局的工作人员会检查你的账户历史记录，以确认你不欠未缴税款，并准备必要的文件来提取税款。

释放联邦税收留置权

释放联邦留置权意味着留置权不会产权负担任何更长的时间。县记录将被更新以反映留置权已被解除。留置权在未偿税款全部付清后30天内解除，或在建立有担保或精简的分期付款协议后解除。

如果未偿余额低于25,000美元，纳税人可以在“重新开始计划”下获得留置权释放。你可以考虑通过将部分或全部税款转移到信用卡或房屋净值额度，或通过付款将余额降至25,000美元以下，从而将余额降至25,000美元以下。

联邦税收留置权如何影响你的信用

留置权的情报以前都是由三大少校捡到的信用报告机构但这三家机构在2018年停止收集税收留置权信息。他们从信用报告中删除了所有关于税收留置权的信息。这意味着税收留置权将不再显示在您的信用报告或者影响你的信用评分。

但美国国税局确实将税收留置权列为公共信息，尽管留置权并不是你信用报告的正式组成部分。贷方、信用卡公司、房东和潜在的雇主都可以了解到你财产的留置权。他们可能会使用这些信息来对你做出判断，比如决定贷款、租房，或者你是否申请工作。

从哪里获得帮助

在处理税务留置权和税收征收方面需要帮助的纳税人应寻求联邦授权的税务从业人员的建议，如税务律师、注册会计师或注册代理人。纳税人还可以从公共资助的税务诊所和税务局获得免费帮助纳税人维权服务．

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