第一次填写纳税申报表

第一次报税需要第一次就掌握很多规则，有些地方你可能不熟悉。这需要耐心和对细节的关注，但当你对这个过程有了基本的了解时，这真的没有那么难。

在本指南中，那些第一次提交文件的人，或者那些以前做过，需要进一步指导的人，将了解他们开始需要的一切，包括基本术语的含义和需要的表格。

税收基础知识

美国的税收制度可以归结为:你可能欠你收入和收入的一部分。所得税根据你可能欠多少钱，雇主通常会从你的薪水中扣下这笔钱。某些因素会影响你的欠债数额，比如你的婚姻状况、你有多少受抚养人，以及你有权要求的税收减免。

在你准备好纳税申报单之前，你不会确定你是多缴了还是少缴了。如果你多付了钱，你会得到退款。如果你少交了，你必须在申请日(通常是4月15日)之前补足差额。在2022年，也就是你提交2021年纳税申报表的那一年，官方的申报截止日期是4月18日星期一。

如何开始报税

使用报税软件是准备纳税申报表最简单的方法之一。这些程序会问你一些关于你的财务习惯和收入的问题，然后程序会根据你的回答为你填写适当的表格。

的免费档案联盟是另一种选择，但仅限于符合条件的个人。美国国税局已与部分税务软件提供商合作，包括TaxAct和TaxSlayer，为2021年收入不超过7.3万美元的纳税人免费准备纳税申报表。

一些税务软件或供应商有较低的收入限制和其他资格规则，但你可以选择最适合你的。

查看你的税务文件

一旦你决定了如何报税，收集你的报税表形式以及新年开始后你可能收到的任何其他税务文件，如1099表格。

如果你只做一份工作，你只会有一份W-2。如果你有利息或股息收入，或者你是独立承包人，你可能会有多个1099。每个金融机构都应该给你发1099，任何在一年内为非雇员服务支付超过600美元的企业或实体也应该这样做。所有文件应在2022年2月1日前送达。

把你报税表上的所有框都读一遍。每个都有标签。他们会告诉你你的总收入，以及你这一年通过预提工资缴了多少税。

了解你的存档状态

美国国税局提供了五种申报状态，选择正确的状态很重要，因为它决定了你的标准扣除额并影响其他规则。

• 单:你从未结过婚，或者你已经合法离婚或被法院命令分居。
• 已婚夫妇共同存档:你结婚了，你和你的配偶一起报税。
• 已婚人士单独归档:你已婚，但你和你的配偶选择分别报税。
• 合格的寡妇(er):你曾经结婚，但是你的配偶在过去两年内去世了。你必须有一个受抚养的孩子才有资格获得这种身份，而且你只能在配偶去世的那一年之后的两年内使用这种身份。
• 户主有了这个标签，你就会被认为“未婚”。你可能仍然和你的配偶合法结婚，但在一年的最后六个月里你们没有住在一起。此外，你必须有一个符合条件的受抚养人与你住在一起，你必须在纳税年度支付超过一半的房屋维护费用。其他规则也适用。
  

扣除和信用的影响

你不需要为你表格第1栏里的所有收入交税w - 2表因为你有资格申请至少一项税收优惠。税收减免的形式是税收减免和税收抵免．虽然税收减免减少了你必须纳税的总收入的一部分，但税收抵免直接从你欠国税局的税款中扣除。

对年轻人来说，最重要的税收优惠是那些有影响力的学生贷款利息而且大学教育可以帮助你的费用和学分为退休储蓄．其他常见的抵免包括儿童税收抵免、其他受抚养人抵免、劳动所得税抵免和美国机会抵免，这是一种教育抵免。

标准扣除

的标准扣除是国税局让你从你的收入中减去的一个特定金额，它根据你的申报状态而有所不同。对于2021纳税年度，标准扣除如下:

• 单个纳税人:12550美元
• 已婚夫妇分开申报:12550美元
• 已婚夫妇共同申请或符合资格的寡妇(er): 25100美元
• 户主:1.88万美元

这些扣除每年都与通货膨胀挂钩，所以它们往往每年都会增加一点。在2022纳税年度，单身纳税人和已婚夫妇分别申报的税率为12,950美元，已婚夫妇共同申报的税率为25,900美元，一家之主的税率为19,400美元。

逐项列出扣除项目

你可以申请一次性扣除，也可以详细列出你的扣除项目代替。分类包括列出你全年支付的每一项合格的费用，并在单独的表格上输入信息安排一个当你提交纳税申报表时，这必须随附在你的纳税申报表上。这是个非此即彼的选择。你不能同时要求标准扣除额和逐项开列费用。

一些纳税人被禁止申报标准扣除额，所以他们必须逐项列出。如果你结婚了，你和你的配偶分别提交申报表，而你的配偶已经提交并逐项列出了他们的扣除额，就会出现这种情况。你回来的时候也要这么做。

根据美国国税局的规定，除了一些例外情况，你还必须详细说明你在纳税年度的任何时候是否是非居民或双重身份的外国人。

税收抵免如何运作

抵税额可以是可退还的，也可以是不可退还的，两者都首先适用于你所欠的税款。不可退款的信用可以减少或消除该金额。例如，你可能欠国税局800美元，然后意识到你可以申请1000美元的不可退还信贷。这将消除你的税收债务——你不欠国税局任何东西——但国税局会保留剩余的200美元。

如果你能申请退税，国税局会寄给你200美元。

理解税级

您的存档状态会影响您的税率．有许多税率(或等级)，每个税率涵盖你收入的不同部分，收入范围也有所不同，这取决于你的报税状态。你赚得越多，你的最高收入的税率就越高。

例如，到2021年，收入超过523,600美元的个人纳税人的最高税率为37%。对于收入在9,950美元或以下的个人申报者，最低收入税率为10%。如果你是已婚夫妻，这两个数字分别会增加到628,300美元和19,900美元。

准备报税表的技巧

你可能也想尝试在纸上完成你的申报表，即使你选择使用报税软件。这将让你看到你在纸上的计算是否与软件中的计算相匹配，这可以是一个学习经验。如前所述，美国国税局提供了一个清单可以使用的表单帮忙，而且他们是免费的。

考虑参观税务专业你填完申报表后，也让他们检查一下你的表格。提前预约，尤其是在临近报税截止日期的时候。让办公室知道你只是想在国税局收到你的申报表之前有人检查一下。许多税务局会免费或象征性地收取费用。