罗斯个人退休账户是如何运作的?

罗斯个人退休账户(IRA)是一种有劳动收入的人可以开设的税收优惠退休储蓄账户。你可以建立一个罗斯IRA如果你的雇主没有提供401(k)退休计划，你可以在工作场所退休计划之外，或者用它来代替。

罗斯个人退休账户是如何运作的?美国国税局(IRS)有关于捐款、提款和税收的具体规定。了解这些指导方针可以帮助你决定罗斯个人退休账户是否属于你的退休储蓄策略。

罗斯个人退休账户税收优惠

ira旨在持有税收优惠的退休储蓄。罗斯个人退休账户允许储户用税后美元为退休储蓄。与传统的爱尔兰共和军在美国，罗斯个人退休账户(Roth IRA)的缴款是不能免税的。但储蓄者可以得到好处退休后的免税分配。从罗斯个人退休账户中取出钱也没有最后期限，所以你可以把钱留在你的账户中，直到你需要使用它。

如果你最终不需要使用罗斯个人退休账户(Roth IRA)中的钱来养老，你可以把它传给一个或多个受益人。免税合格分配的好处也传递给了他们。如果你想给你的继承人留下一笔财富，罗斯个人退休账户可能会成为遗产和财务规划的一个有吸引力的选择。

罗斯个人退休账户如何运作

美国国税局有一定的指导方针，决定谁可以向罗斯个人退休账户(Roth IRA)捐款，以及他们每年可以存多少钱。还有一些规定规定了你必须供款多长时间，以及你可能享受什么样的税收优惠。

谁有资格为罗斯个人退休账户供款?

你是否有能力向罗斯个人退休账户全额缴款取决于你的报税状态修正调整毛收入．如果你的收入高于美国国税局规定的门槛，你可能没有资格在罗斯个人退休账户存钱。

在2022年，如果你:

• 修改后的AGI少于129,000元，并单独申报单身、户主或已婚人士，且在该年内从未与配偶同住
• 修改后的AGI低于$204,000，并以已婚夫妇或合格寡妇的身份提交联合报税表

在2023年，如果你:

• 修改后的AGI少于$138,000，并单独申报单身、户主或已婚人士，且在该年内从未与配偶同住
• 修改后的AGI低于$218,000，并以已婚夫妇或合格寡妇的身份提交联合报税表

你是否在工作中有401 (k)计划并不影响你是否符合罗斯个人退休账户。如果你有一个职场退休计划，只要你的收入不超出限制，你就可以在罗斯账户中存钱。

你能给罗斯个人退休账户存多少钱?

美国国税局为罗斯个人退休账户设定了年度供款限额。到2022年，允许的年度最高捐款为6000美元。如果你的年龄在50岁或以上，你可以额外缴纳1,000美元。

罗斯IRA贡献限制聚合。如果你有多个罗斯个人退休账户，你可以把钱都存进去。但总供款不得超过允许的年度供款限额。

罗斯个人退休账户缴款的截止日期

国税局允许在某些方面留有余地你要为罗斯个人退休账户供款多长时间每年。从技术上讲，你必须在纳税申报截止日期之前为该纳税年度做出贡献。

因此，如果你想让罗斯个人退休账户的缴款在2022年有效，例如，你需要从2022年1月1日到2023年4月的纳税申报截止日期。当做出贡献时，你必须指定你希望他们计入哪个纳税年度。

罗斯个人退休账户的退休储蓄信贷

向罗斯个人退休账户(Roth IRA)缴款可以帮助你获得退休储蓄信用。这项信贷是为那些在符合条件的退休账户中存钱的中低收入者设计的。

在2022年，如果你符合以下条件，你就有资格享受这项优惠:

• 18岁或以上
• 没有人声称自己依赖别人的回报
• 不是学生
• 在收入准则范围内

根据你的收入和申报情况，抵免额为10%、20%或50%。以下是2022年和2023年的税收抵免方式。

信用保证金额	夫妻共同申报(2022年)	户主(2022年)	所有其他申报人*(2022年)	夫妻共同申报(2023年)	户主(2023年)	所有其他存档人* (2023)
出资的50%	AGI不超过41,000美元	AGI不超过$30,750	AGI不超过20,500美元	AGI不超过43,500美元	AGI不超过32,625美元	AGI不超过21,750美元
20%的供款	41001 - 44000美元	$30,751 - $33,000	20501 - 22000美元	43501 - 47500美元	32626 - 35625美元	21751 - 36750美元
供款的10%	$44,001 - $68,000	$33,001 - $51,000	$ 22001 - $ 34000	47501 - 73000美元	35626 - 54750美元	23751 - 36500美元
你供款的0%	超过6.8万美元	超过5.1万美元	超过3.4万美元	超过7.3万美元	超过54,750美元	超过36500美元

投资罗斯个人退休账户基金

当你开设罗斯个人退休账户时，你需要决定的最重要的一件事是你想如何投资你的贡献．根据持有罗斯个人退休账户的经纪公司的不同，你可以投资于:

• 股票
• 共同基金
• 指数基金
• 交易所交易基金
• 目标日期基金
• 债券
• 货币市场基金
• 现金及现金等价物

经纪公司可以提供自我管理交易或自动投资之间的选择。通过自我管理投资，你可以决定买什么投资，投资多少，以及什么时候买或卖。自动化，或"robo-advisor，“投资”根据你的风险承受能力、年龄和目标，自动为你创建投资组合。

如果你对投资比较亲力亲为，你可能会选择自我管理的路线。另一方面，如果你刚刚开始退休投资，你可能更喜欢自动化的方法。

无论采用哪种策略，了解罗斯个人退休账户的价值如何随时间增长是很重要的。当你做出新的贡献时，你的余额会增加，但你的投资也会产生增长。例如，你可以从债券或债券基金中获得利息，或者从再投资的股票或共同基金中获得股息。

请记住，随着投资价值的波动，你的账户余额可能会上升或下降。通过不同类型的投资实现多元化，可以帮助消除困难和管理风险。创建一个没有正确或错误的策略多元化投资组合．

罗斯个人退休账户提款

如何罗斯个人退休账户提款工作吗?一般来说，罗斯个人退休账户是用来存放你不打算存的钱的访问至少要到59岁半。这是你从罗斯个人退休账户中提取收入的最早期限，而不会触发10%的提前提取罚款，不过某些医疗费用和其他情况也有例外。

合格罗斯个人退休帐户分配

合格的罗斯个人退休账户分配是免税的。根据美国国税局的规则，合格的分发被定义为满足以下要求的任何付款或分发:

• 它是从你开设并向罗斯个人退休账户缴款的第一个纳税年度开始的五年期间之后产生的。
• 它是在你年满59岁半或之后，或者因为你是残疾人，或者你有资格获得其他例外。

如果你的分配不符合这些条件，你可能需要支付10%的提前提款罚款。如果你提取收入，你可能还必须支付所得税。

罗斯IRA五年规则

对于合格的分配，美国国税局对罗斯个人退休账户规定了五年的规定。该规则规定，你的账户必须开立至少五年，以避免收入提现的税收。

例如，假设你刚满59岁半，想从罗斯个人退休账户(Roth IRA)中提取10万美元。其中，15,000美元是你投资的收益。如果你在54岁时开了这个账户，那么你就可以通过五年的规定要求。但如果你在57岁时才开罗斯个人退休账户(Roth IRA)，你就在5年的窗口期内，这意味着你要为你的收入纳税。

因为你的年龄是59岁半，所以10%的提前提款罚款不适用。

罗斯个人退休账户提前提款例外

如前所述，如果你想避免税务罚款，从罗斯个人退休账户(Roth IRA)提款的最低金额是59.5美元。然而，这条规则也有一些例外。例如，在以下情况下，你可以提前从罗斯个人退休账户(Roth IRA)中取出钱，以避免罚款:

• 你会完全永久地残疾
• 你是已故IRA所有者的受益人
• 你正在取钱买第一套房子
• 分配是一系列基本平等的支付的一部分
• 分配用于支付超过调整后总收入(AGI) 7.5%的未报销医疗费用。
• 你在失业的时候取钱支付医疗保险费
• 你正在取钱来支付合格的高等教育费用
• 分配必须满足国税局征费
• 你将收到合格的预备役人员分配

如果你从罗斯个人退休账户(Roth IRA)中取钱买房，那么头1万美元的提前提款罚款是10%的例外。如果你用罗斯个人退休账户中的钱来支付高等教育费用，提取的金额不能超过支付这些费用所需的金额。

罗斯个人退休账户没有rmd

在传统的个人退休账户中，你需要在72岁时开始从你的账户中取钱。这些提款被称为最低分配要求(RMDs)．

罗斯个人退休账户没有rmd，这意味着如果你不想的话，你不必从你的账户里取钱。只要你还在工作，还在赚钱，你就可以无限期地为你的账户存钱。

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