百万借壳罗斯捐款如何运作

如果你喜欢把钱存入罗斯个人退休账户的想法，你可能会感激每年尽可能多地向罗斯账户捐款的难得机会。有了超级后门罗斯策略，你可以省下一大笔钱，但你雇主的退休计划需要允许这种策略。

在这里，我们将回顾mega的基础知识后门罗斯并讨论使用该策略的要求。你将了解如何节省大量潜在的免税资金，以及为什么这种策略可能会吸引自雇人士。

什么是超级后门罗斯策略?

当你使用超级后门Roth账户时，你要向你的雇主计划缴纳税后缴款，并将这笔钱转移到Roth账户。到2022年，如果你的情况允许，通过雇主的计划，你可能会节省多达61,000美元(2021年为58,000美元)的罗斯式资金。

超级后门Roth不同于指定Roth 401(k)或Roth 403(b)供款。许多计划都允许标准的“指定罗斯供款”，但这些工资递延供款的年度上限为20,500美元(2021年为19,500美元)，如果你在50岁之后符合追缴供款的条件，还可以额外增加6,500美元。

但有了巨额的后门捐款，你可以省下额外的钱，最终进入罗斯账户。要做到这一点，你雇主的退休计划需要允许自愿税后捐款．在这种情况下，你可以想供多少就供多少(不超过退休计划的年度限额)，然后把钱转到罗斯账户。

例如，到2022年，50岁以下人群的401(k)缴费上限为61,000美元。因此，在将20,500美元的工资递延支付给罗斯401(k)计划后，还剩下40,500美元可用。假设你的雇主没有为这个简化的例子提供任何匹配或利润分享的供款，如果你有可用的资金，并且你的计划允许的话，你可以额外缴纳40,500美元。

如何通过后门为罗斯捐款

验证可用性

要想通过“后门”向罗斯账户(Roth)捐款，你需要一个雇主赞助的退休计划，该计划允许税后捐款。例如，你工作的401(k)或403(b)计划就可能提供这种选择。

不是所有的计划都允许税后缴费，你的雇主必须选择启用这个选项。

作出税后缴款

税后捐款不同于指定罗斯供款．这两者很容易混淆，因为罗斯账户的缴款在某种程度上也是税后缴款。但对于巨额后门捐款，你在401(k)工资递延缴款达到上限后，还要缴纳额外的税后捐款。

要进行税后供款，通知你的雇主你想这样做。工资提供商将从你的收入中扣除这些资金，并将这笔钱存入你的退休计划。

转移到罗斯账户

一旦你的税后账户里有了钱，你把钱转到罗斯账户．通过这样做，未来的任何增长都有可能在退休时实现免税。完成转账有两种方式:

1. 如果允许在计划内转换，请在您的退休计划内进行更改。
2. 如果你的计划允许在职分配，把税后的钱存入罗斯个人退休账户(Roth IRA)。

询问你的雇主如何完成计划内转换或转到你的罗斯个人退休账户。在缴款后，最好尽快将你的税后账户资金转移到罗斯账户。这是因为你税后账户中的任何收入都可能要纳税当你进行转换时而迅速行动可以将这些收入降至最低。

为什么你的雇主可能不允许这种策略

如果你的雇主允许你通过后门为罗斯账户(Roth)做巨额贡献，你是幸运的。一些雇主不了解这种策略，或者他们不愿意让员工在税后缴费，因为有关退休计划的规定。

美国国税局为使用退休计划的雇主和雇员提供税收优惠。但是工作场所退休计划必须让所有员工受益，而不仅仅是企业主和高薪员工。为了评估计划的公平性，退休计划每年都会进行非歧视测试，而自愿的税后缴款可能会导致许多计划未能通过这些测试。在这种情况下，雇主提供大型后门策略是没有意义的。

个体

如果你是个体户个人401(k)，你可能是这个策略的优秀候选人。你没有其他员工会引起测试问题，所以你通常可以设置一个巨大的Roth后门。然而，你通常不能将这种策略与现有的个人401(k)计划结合使用。相反，您很可能需要使用第三方管理员(TPA)等服务提供者。该公司可以提供包含策略的计划文档，这些服务有助于转换和报告。有几个供应商会在网上与你合作，或者你可以搜索当地的养老金顾问和tpa。