企业存款在申报前可以有多少?

每个企业主都梦想拥有大笔现金存款，但在申报时要遵循一些规则。对于10,000美元或更多的现金存款，您必须向美国国税局(IRS)报告这笔交易。这对于小企业主来说是至关重要的，要记住避免相关的处罚和罚款。

你会想知道要提交哪种表格，以及需要披露银行存款的情况。我们将向您介绍在必须报告之前可以存入多少现金，交易类型以及这些规则所依据的法律。

你能存多少钱才会被上报?

银行和金融机构必须报告现金存款向国税局缴纳超过1万美元的税款，而且必须在收到后15天内补缴。当然，这不像简单地申报一大笔钱那么简单。

存入金额在1万美元或以上的多笔小额存款也会被标记并报告。例如，如果你在一周内每天存入2000美元，一旦超过10,000美元，银行就会报告存款的可疑活动。

另一种情况是将现金存入多家银行。假设你在一个账户上存了6000美元，然后在一个账户上分别做了两次3000美元的现金交易不同的银行；这可能会触发银行提出索赔可疑活动报告(SAR)与联邦政府。

什么是《银行保密法》?

的银行保密法BSA (Currency and Foreign Transactions Reporting Act of 1970)，又称《1970年货币与外国交易报告法案》(Currency and Foreign Transactions Reporting Act of 1970)，是一项要求美国金融机构帮助监控和拦截洗钱活动的法律。金融犯罪执法网络(FinCEN)负责与IRS一起执行BSA。

BSA要求所有超过10,000美元的现金支付都要在8300表上报告。如前所述，法律对“现金”的定义包括几种货币工具，例如钱的订单银行本票，银行汇票。只要你有一笔存款超过1万美元，或者有两笔或更多相关存款超过1万美元，银行就需要报告你的活动。

小企业主需要特别注意关于多个相关存款的最后一个警告。如果你决定分割你的大额存款，这可能被视为“结构化”——分散存款以避免向国税局申报资金的非法做法。

一旦存款达到1万美元大关，银行将向国税局报告你，无论是通过商业或者个人银行业务。如果你的很多业务都是用现金进行的，你就需要格外注意存款的金额和频率，以确保你遵守了法律。

你需要申报大额存款吗?

你绝对需要向国税局报告大量存款，因为责任落在了企业主身上。每当你从客户或买家那里收到10,000美元或更多，表格8300将发挥作用。一些何时报告的例子包括:

• 一次性支付1万美元或以上
• 同一天内与同一活动相关的两个或多个事务
• 12个月内同一笔交易的多次付款

记住这些场景将保护您的业务免受罚款和处罚。

填写表格8300

企业主需要备案8300年形成，“在一项贸易或业务中现金支付超过10,000美元的报告”，当您从一项或多项相关交易中收到超过10,000美元的现金时。

你还需要记住你提交表格的时间段;BSA要求您在现金交易完成后15天内提交表格8300。这意味着，如果您在五周内从客户那里收到了2,000美元，您希望在最后一次付款后的两周零一天内报告交易。如果你一次性得到10,000美元，在收到后的第15天内提交表格。

该表格可免费在线使用BSA电子档案系统由FinCEN提供。也可以通过邮件提交，将表格发送到以下地址:

底特律联邦大厦

邮政信箱32621

密歇根州底特律48232

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