如何为自由职业者的税收预算

了解自由职业者需要为税收留出多少钱

通过

宝拉裤子

2022年10月14日更新

看过的

艾博尼·j·霍华德

事实由

艾米丽Ernsberger

自由职业者必须在yearâ的终端进行纳税预算必须每三个月提交估计的季度付款确保留出额外的钱来支付迟交的季度税的罚款25%到30%是建议的储蓄金额，包括所得税和自雇税记得保存你的收据 — The Balance /希拉里·艾莉森。照片:
The Balance /希拉里·艾莉森

自雇会有一些独特的税务责任，包括为你年底欠美国国税局(IRS)的税款做预算。必威外围的网站你必须计算全年的税收负担，并留出足够的钱来支付你的付款，因为你没有雇主从你的工资中扣缴你的税款。

计算你要欠多少钱是很有挑战性的，特别是如果你刚刚开始自由职业，或者你不确定今年你会赚多少钱。了解更多关于你作为自由职业者所欠的税，以及如何为你的季度估计纳税进行预算。

何时缴纳预估税款

当你的工资中扣缴税款时，国税局会在一年中定期收到付款。你的雇主有责任在特定的截止日期前把钱汇过来。作为自由职业者，你也需要支付预估税。这些是季度付款，你应该每三个月向国税局支付一次。

如果你是自由职业者，那么你必须在一年中支付估计的税款，并预计在一年内欠1000美元或更多税收的时间．这些付款应该是你在刚刚过去的一个季度所欠的收入税。

请注意

大多数州还要求你提交预估税。这些款项何时到期，你需要留出多少将根据你居住的州而有所不同。你可能需要向不止一个州缴纳预估税，这取决于你居住的地方和你的收入来源。

年度预估应缴税款一般包括:

今年的4月15日
今年6月15日
今年9月15日
第二年的1月15日

你可以支付预估的税款在线或通过邮件．

请注意

由于飓风伊恩的影响，佛罗里达州、北卡罗来纳州和南卡罗来纳州的居民和企业主原定于2023年1月15日的季度预估纳税截止日期被延长至2023年2月15日。查阅美国国税局的救灾公告以确定你的资格。

逾期付款的罚则

根据你的收入和你去年所欠的税款，如果你没有按时缴纳季度税，或者你没有缴纳足够的税款，国税局可能会征收额外的税收罚款估计税．但你可能不必支付税务罚款，即使你少缴了你的估计，只要:

你估计的纳税额等于你前一年的税负的100%
今年你已经支付了至少90%的税款
扣除预扣税和抵免后，你欠的税不到1000美元

请记住，支付估计的季度税并不意味着你可以在明年的纳税日之前提交纳税申报单。你仍然必须提交联邦、州和地方的纳税申报表。当你计算出你已经支付了多少预估税款时，你就可以确定你是否还欠额外的税款或有权获得退税。

计算自由职业者的纳税情况

你不仅要为你的收入缴纳所得税。你还必须付业税当你是自由职业者的时候。

自雇税就是你的FICA税医疗保险和社会保障税你的雇主通常会从你的工资中扣除所得税。当你受雇时，你支付一半，你的雇主有义务支付另一半，但当你自雇时，你被视为雇主和雇员。那就意味着你得自己付账。

的业税是你在2022年和2023年前14.7万美元收入的15.3%和160,200美元。如果你的收入超过这个数字，你就不欠社会保障金，但你仍然需要支付医疗保险税。高收入者还需缴纳0.9%的额外医疗保险税。

请注意

自雇税的“雇主”部分可作为收入调整扣除。

你应该计划留出25%到30%的应税自由职业者收入来支付季度税和你在4月份报税时所欠的任何额外税款。自由职业者必须为所得税和FICA税做好预算。

你可以使用IRS1040 - es形式计算你估计的纳税额。

预估应税收入

你不必存20%到30%的钱所有你的收入，因为你可以扣除与自由职业经营相关的成本。你会完成安排C在纳税时间，这允许你从你的自由职业总收入中减去你的业务费用，以达到你的应税收入。

记录你全年的免赔费用，包括:

办公用品
差旅费用
为商业目的驾驶里程
维持家庭办公室

请注意

如果你已经做了几年的自由职业者，你应该知道你的业务支出是多少，这样你就可以相应地调整你的估计纳税金额。

如果这是你做自由职业者的第一年，你可以估计你应该扣除多少季度支出。通常情况下，为了避免在4月份拖欠大量的额外税款，低估计比高估计更安全。一旦你从预期收入中扣除这些费用，你可以估计出你需要为季度纳税留出的收入的百分比。

请注意

永远要保存你扣除的任何商业费用的收据。如果你被审计，你必须证明这些费用。

必威外围的网站税收预算

定期为季度付款和报税时所欠的任何额外税款留出资金。你可以通过几种方式做到这一点。

当你拿到薪水时，把钱存起来

你可以决定你打算支付估计税款的收入百分比，而不是试图猜测你将赚多少钱，或者争先恐后地寻找你需要支付税款的钱。然后从你作为自由职业者收到的每笔报酬中留出这笔钱。最简单的方法就是设立一个专门用于纳税的储蓄账户。将这个账户与你存入自由职业收入的支票账户相关联，然后每次存款时自动将一定比例的钱转到储蓄账户。

这本质上是一个随用随存的计划。它适用于不稳定的收入和你日常预算的现实。

在月底支付

记住转账你收到的每一笔付款可能是一件令人头疼的事情，这取决于你付款的频率。另一种方法可以是计算你上个月赚了多少钱，然后在你开始支付下个月的账单之前留出25%到30%。

这种策略假设你已经存了一部分收入，你的账户不是空的，或者当你转移税款时，它不会变成空的。如果你倾向于把账户上的所有钱都花掉，那么在你开始支付账单之前，先留出一笔钱用于纳税。

估算你的收入

你也可以在年初估计一下你认为自己全年能挣多少钱，然后计算出25%到30%，然后把这个数字除以4。这是你每个季度要汇给国税局的金额。

如果你已经做了几年自由职业者，这个策略很管用。你可以看看1099 - misc或者你去年收到的1099-NEC表格，然后用这些信息来估计你明年的收入。如果你估计在扣除业务费用后，你的自由职业收入将达到6万美元，你可以计划支付25%的收入，也就是1.5万美元。这意味着你每个季度需要为你的预估税收留出3,750美元。

提前缴纳预估税款

请记住，作为自由职业者，你不必等到每季度估计的税款到期日期才去交税。你不能超过这些日期而不受到惩罚。

自由职业者的收入通常是不稳定的，所以在你知道自己有钱的时候支付估计的税款可能会有帮助，而不是等到季度的最后期限。如果你某个月的收入特别高，那就提前交税吧。如果下一个纳税截止日期是9月15日，那么你在8月支付第三季度的税款，但你在8月收到了几笔付款，9月不会有任何付款。否则，你就有可能花掉本应存起来纳税的钱。

如果你提前缴税，你就会知道在8月和9月剩下的时间里你需要花多少钱。