小企业要交多少税?

小企业缴纳多少税款取决于几个因素，如收入、扣除额、费用、业务结构等等。从公司税和营业税到税率和纳税表格，以下是如何计算小企业实际缴纳的税款。

什么是公司税或营业税?

公司税或营业税是对公司的利润征收的。用作征税基础的数字因业务类型而异:

• 小企业主纳税安排C这是他们个人纳税申报表的一部分。
• 合伙企业的合伙人和有限责任公司的所有者根据他们的企业净收入份额纳税。
• 公司按净利润征税。

什么是小企业税率?

当你想到商业税在美国，你可能会想到联邦企业所得税税率。但全国独立企业联合会(NFIB)表示，大多数小企业不按商业税率缴纳所得税。

这是因为大约75%的小企业不是公司。这么大比例的小企业被认为是“直通“实体，这意味着他们按照所有者的个人税率纳税。

由于小企业(非公司)税率与企业主的总收入挂钩，我们需要看看当前的个人所得税税率。

在2022纳税年度，个人税率从10%到37%不等，后者适用于收入超过539,900美元(已婚夫妇共同申报的收入为647,850美元)。

什么是企业税率?

唯一一种自己纳税的企业是公司。

公司的所有者并不严格地为公司的利润纳税，但如果他们作为雇员工作，则要对他们的收入纳税。他们还对他们获得的股息收入征税——所谓的“股息收入”。双重征税”的问题。

公司税率是21%的单一税率。

小企业主如何纳税?

大多数小企业都是由个人拥有的。

合伙企业、有限责任公司和独资企业不缴纳营业税，但收入会传递给所有者，他们会在个人纳税申报单上报告。正因为如此，很难将企业收入所缴纳的税款与个人所有形式的收入所欠的税款分开。

要计算你的所得税税率，你必须在1040或1040- sr表格上计算你的税率，方法是把你所有的收入来源(包括你的企业净收入)加起来。你还必须包括税收抵免和扣除，以计算净应税收入。

当你有了你的应税收入总额后，你可以使用美国国税局纳税表为了计算出你的税款，报税软件或会计可能会更好地确保你最大限度地提高你的抵免额。

企业还需要缴纳哪些税?

除了所得税，小企业支付的最大税单是工资税．这些税是FICA税(社会保障税和医疗保险税)。你作为雇主的份额是雇员的7.65%工资总额．

其他工资税，比如失业税而且工人补偿税，增加你作为雇主必须支付的税款。

您的企业需要支付的其他税款包括:

• 资本利得税关于商业投资和商业资产的出售(资本利得税率是基于你拥有资产的时间长短)
• 房产税企业拥有的不动产(土地和建筑物)
• 股息税来自商业投资

别忘了自雇税

小企业主没有所得税、社会保障税和医疗保险税预扣，所以他们必须按规定缴纳这些税业税．这意味着你必须支付全部15.3%的税率，包括7.65%的雇主部分和7.65%的雇员部分。

您可以使用企业版的报税软件程序来计算或使用此税种计划本身．在你的个人纳税申报单上，将你的应税收入总额与其他应税收入相加。

季度预估税收

作为一个小企业主，你可能需要付钱季度预估税收以避免少缴税款这些款项将于本纳税年度的4月15日、6月15日和9月15日到期，下一纳税年度的1月15日到期。

有限责任公司的所得税

如果你想知道为什么有限责任公司没有列出，请记住，有限责任公司的业务类型不被美国国税局视为税务实体。只有一个所有者的有限责任公司是按独资企业纳税的安排C业主的个人纳税申报表。多成员有限责任公司按合作伙伴关系，但税收仍然会转嫁到业主身上。

州营业税

作为一家企业，你可能还必须在你所在的州缴纳营业税。这将取决于国家和您的业务结构。你主要需要担心你所在州的所得税和就业税，尽管也可能有其他州和地方的税。例如，华盛顿州有一项商业和职业税，这是一种总收入税，但它没有所得税。

符合条件的企业所得税扣除

的合格业务收入(QBI)扣除是价值20%的所有者从业务净收入的税收减免。这是正常可扣除业务费用之外的费用。

它不适用于公司或S公司的所有者，并且有具体的限制和详细的计算。您的商业税务软件程序或您的税务专业人员可以为您计算扣除。

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