小企业要交多少税?

税务负债可能因企业结构、地点和其他几个因素而有所不同。例如，个体经营者可能面临13%的联邦税率，而小型合伙企业和S-corps (S-corps)则分别要缴纳近24%和27%的联邦税率。

了解你的小企业所处的税率水平对于在正确的时间申报适当的税款至关重要。你不仅要考虑所得税，还要考虑其他成本，比如自雇和消费税。由于对企业的法律影响，税收可以成就你的成功，也可以毁掉你的成功。

这里有几件事要知道你的小企业的税收，包括如何申报和支付。

小企业如何纳税?

没有两家小企业是相同的，这就形成了一种独特的营业税负债结构。企业结构是小企业不同税率和支付方式背后的主要原因。

根据美国小企业管理局(Small Business Administration)的数据，美国近87%的非雇主企业都是这样独资企业在美国，企业和企业主不被视为独立的实体。这种类型的企业结构将纳税义务转移到所有者的个人申报表上，所有者在申报表上报告收入和损失，并支付个人所得税税率。

同样，伙伴关系和有限责任公司可以享受转移税，利润根据所有者的回报征税。以这种结构经营的小型企业必须:

• 提交表格1065以报告业务收入、亏损、扣除和信贷，以提供信息
• 将利润或亏损以各自的份额传递给所有合伙人

美国95%的企业都被认定为直通业务．然而，剩下的5%是公司分红(重复)用一种非常独特的征税方式。c级公司要经历双重征税程序，先对利润缴纳所得税，然后再对个人回报中记录的股息征税。

小企业要交什么税?

虽然许多小企业的征税方式与大公司不同，但在不同的企业结构中，征税清单是相似的。改变的是小企业的支付方式和税率。

小型企业必须承担的税务责任包括:

• 所得税:联邦、州和地方在纳税年度内对收入征收的税，这些税可以根据企业结构转嫁到个人报税表中
• 业税:对个体户以及为自己工作以支付政府规定的社会保障和医疗保险税的人
• 雇主税收:包括社会保障、医疗保险、联邦失业和任何雇员的所得税预扣税的联邦税
• 预估税联邦所得税不适用预扣税或如果预扣税将不包括你在纳税年度的欠款
• 消费税:为满足美国国税局规定的要求的企业征收的联邦税，如制造某些产品或使用特殊设备。

你的小企业可能有不同的税收清单，这取决于你的位置，产品或服务，和持股。一些额外的税收包括财产税(企业拥有的建筑物或土地)和股息税(企业以股息形式产生收入的投资)。

小企业要交多少税?

小企业如何征税取决于结构以及联邦、州和地方的税收。然而，根据现行税法，小企业主可以估计税率，并确保他们每个季度支付适当的金额。以下是你应该做好的准备:

直通业务

独资企业、合伙企业、有限责任公司和S-corps使用“转股法”，其中利润和亏损在企业主和股东的个人纳税申报单上报告。这意味着利润(即收入)按个人税率征税。

您可以使用国税局的所得税等级出版15吨看看你根据收入欠多少钱。

例如，假设你的小企业主在2021年的平均收入是66,725美元，根据Payscale的数据。根据美国国税局发布的15-T税档，因为你的收入在44,475美元到90,325美元之间，你将欠4,664美元加上收入超过44,475美元的22%。统一税率加上4,916.12美元(22%的额外收入费用)意味着在特定的纳税年度，你将欠美国国税局9,580.12美元。

公司分红

C-corps作为独立于企业所有者的实体存在，在所有者的纳税申报单之外纳税。c公司的税率目前是21%，这是对这类企业的任何利润征税的统一税率。

额外的税

小企业主需要缴纳的不仅仅是联邦和州所得税。需要准备的额外负债是自雇税和雇主税(即工资税)。

对于个体经营者，美国国税局规定，如果净利润超过400美元，则需缴纳15.3%的自雇税，并提交1040表格。这包括12.4%的社会保障和2.9%的医疗保险。

同时，有雇员的小企业主需要支付7.65%工资税(FICA)包括雇员的社会保障、医疗保险和失业保险。员工将7.65%的税收贡献匹配到15.3%的金额。

州一级的小企业税

州所得税是小企业必须考虑的另一项成本。然而，由于每个州的费率非常不同，平均而言，这一成本很难确定。

美国税务基金会发布了2021年州营业税报告，概述了所得税税率最高和最低的州。更适合小企业经营的税收友好州包括不征收企业所得税或个人所得税的州，如怀俄明州和南达科他州。

另一方面，税率最高的州包括纽约和新泽西。事实上，新泽西州在税收基金会的报告中排名垫底，公司税率为9%，个人所得税税率为最高之一。

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