如何做一个简单的个人退休账户

当你离开一个参加雇主赞助的退休计划的雇主时会发生什么401 (k)吗?在大多数情况下，将你的资产转到另一个计划或个人退休账户(IRA)的过程非常简单。如果处理得当，就不用交税。你甚至不需要开支票。

如果你想从前雇主的SIMPLE(员工储蓄激励匹配计划)个人退休账户转出你的资产，这个过程也很容易。但作为这个过程的一部分，你需要考虑一个额外的问题，如果你滚动401(k)资产，这个问题不会出现:你参加401(k)计划多久了简单的爱尔兰共和军吗?

你有什么选择?

当你离开雇主时，你有一个简单的个人退休账户，你有几个资产选择。一个简单个人退休账户的资金可以转到另一个简单个人退休账户传统的爱尔兰共和军或者其他符合条件的计划，比如401(k)计划。但就像401(k)计划一样，你必须确保遵循正确的流程。这可以帮助您避免资产转移的税收或罚款。

选择受托人到受托人的转移，这将使你在前雇主的SIMPLE个人退休账户计划中的资产变现。然后，要么开支票，要么电汇为您的简单个人退休帐户提供便利。这样，资金就可以存入你新的展期账户。

SIMPLE IRA的转期过程与401(k)非常相似。但另外一个问题的答案——关于你参加医保的年限——会让一切变得不同。

什么是两年规则?

在您首次向SIMPLE IRA缴款后的头两年，您可以将任何金额从该SIMPLE IRA转移到另一个SIMPLE IRA。这是一种免税的、由受托人到受托人的转账。

但是，假设你尝试把钱转到传统的个人退休账户或401(k)计划在最初的两年里。在这种情况下，这笔钱将不会被视为免税的滚转捐款。相反，它被算作来自SIMPLE IRA的分配和对新账户的贡献。这将导致高额税收。它甚至可能引发美国国税局对个人退休账户年度缴款限额的问题。

这是避免这些惩罚的最好方法:确保在满足两年规则之前，你不会将你的SIMPLE IRA资产转到另一个SIMPLE IRA。

采取措施确保免税转期

确认日期．一旦您认为您的第一次SIMPLE IRA缴款已经过去两年了，请确认该计划托管人．在开始任何转学文书工作之前，请确保你已经满足了两年的要求。请记住，一些托管人用不同的开始日期计算这段时间。

记住爱尔兰共和军(IRA)的“一年换一次”规则．根据美国国税局的规定，你每12个月只能有一次免税的IRA滚转。如果你每年的收入超过1美元，分配的部分将被算作收入。它可能需要缴纳10%的提前提款税。

考虑等到两年到期．你担心你的个人退休账户展期的时间吗?为了简单起见，在两年到期之前，你可能想要把资金保持在原来的位置。同样，在开始展期之前，一定要与你的计划保管人确认你已经满足了两年的规定。