如何申报自雇税 - Betway体育网页登录

一位女士坐在餐桌前，拿着笔记本电脑和财务报告做她的每月预算。她正在用她的智能手机银行应用程序进行每月财务、纳税和为未来存钱，她对使用的便利性微笑着。 — 照片:
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如果你是个体户，那么在你的待办事项列表中，报税可能比作为雇员的工人要复杂得多。你不仅必须每年按时支付你的自雇税，而且你还需要做大量的跑腿工作，以确保你支付的税款是正确的，在正确的时间纳税，并要求适当的扣除额，这样你就不会多付税款

关键的外卖

如果你是自雇人士，你需要支付自雇税，包括社会保障税和医疗保险税，如果你的收入超过400美元，还需要缴纳所得税。
自雇税率为15.3%，通常由雇主和雇员平分。但个体户必须全额支付。
自雇人士必须按季度预估纳税，这样国税局全年都能收到定期的税款。
国税局征收的欠税费用是每月0.5%，从到期日起，最高可达未缴税款的25%，直到你的余额全部付清。

什么是自雇税?

自雇税是在表格1040附表SE上计算的，它是你净商业利润的15.3%。它代表社会保障和医疗保险(FICA)税你会和你的雇主分享，每个人付一半。

作为一名雇员，你只需要支付7.65%的工资，因为你的雇主也有同样的贡献。然而，如果你是自雇人士，你既是雇主又是雇员，必须同时支付两部分。

如果你正在考虑成为自雇人士，你应该在开始之前考虑税务义务。支付你的自主创业税收遵循这些简单的步骤。

确定您的实体

您是独资经营者、s公司、c公司、有限责任公司还是独立承包商?

在支付你的自雇税之前，你需要坚定地确定你的企业属于哪一类，因为税收规则因分类而异。

请注意

如果你的企业净收入在400美元或以上，你就需要申报自雇税。

计算你的付款

接下来，你需要确定你需要支付多少钱。你可以和税务会计师谈谈，他可以帮你确定你将欠多少钱根据你过去的收入或预计利润计算。

自雇税率为15.3%，由两部分组成:社会保障12.4%，医疗保险2.9%。个体户也需要缴纳所得税。

如果你是一名雇员，这些税会从你的工资中扣除，国税局全年都会收到这些税。既然你没有扣缴如果你是自雇人士，你必须每季度预估缴纳税款，这样国税局全年都能收到定期的税款。

你可能需要做的事情预计季度付款如果你没有重大的扣除。独资经营者、合伙人和S公司股东如果在整个纳税年度内欠税至少1,000美元，则需要按季度付款。

请注意

如果你已经经营了一年或更长时间，你可以根据去年的收入确定估计的季度付款。把你去年的工资除以4，每个季度都这么多。你的税务会计师可以根据你目前的业务预测，帮助你确定你是否需要提高或降低这个金额。

优先考虑税收

作为个体经营者，每个月留点钱用于纳税是明智的。这样一来，你就不会在纳税的时候背负巨额的税单——因为你没有预留的钱来支付。

一个很好的经验法则是把你收入的30%留作年度纳税之用。如果你有州税，你可能需要调整你的储蓄金额，以包括你的州税。

选择你的支付方式

美国国税局(IRS)允许你通过其网站上．你需要注册一个密码，这可能需要几个星期的时间来处理，所以你应该在付款截止日期之前注册，以便按时付款。

您也可以通过标准邮件邮寄付款，但必须发送支票、汇款单或银行本票。不要邮寄现金。

确保你按时付款

同样重要的是你按时纳税，否则你会发现自己还要支付费用和罚款。

请注意

国税局征收的欠税费用是每月0.5%，从到期日起，最高可达未缴税款的25%，直到你的余额全部付清。这种惩罚可能会迅速增加。如果你根本不纳税，那就会有更大的罚款，每月5%，最高25%。

确定支付频率

关于何时发送估计的税款，你有几个选择。

每月向国税局缴纳税款

理想情况下，你每个月都会以估计纳税的形式向国税局缴纳自雇税。从技术上讲，这些估计付款被称为“季度估计付款”，因为国税局不会开始扔利息和处罚除非你在一个特定的季度里漏缴税款，或者你支付的税款太少，否则你最终会欠税。然而，这并不意味着你不能每月支付。如果你这样做，你基本上只需要提前一两个月付款。

假设你在1月底从你的自由职业兼职中获得了2000美元的净利润。你当月的自雇税是306美元(2000美元x 15.3%)。你可以发送预估纳税这样你就不用担心交税了，还有季末多两个月的利润，或者年底多11个月的利润，如果你在那之前还不交税，再加上利息和罚款。

美国国税局征收这些罚款，是因为它希望纳税人随时支付。

按季度向国税局缴税

如果你的业务收入相当稳定，每月付款可能不会太有挑战性，但自由职业者并不总是如此。

如果你在一月底把钱寄给国税局，然后你在2月和3月过得很糟糕，你可能真的希望你能把那306美元拿回来，以帮助维持收支平衡。你整个季度的付款可能只有500美元，而且仅在第一个月你就已经贡献了一半以上。

好消息是，当你每年支付四次预估税款时，你实际上是在为你身后的季度付款。以下是它在大多数年份通常是如何失效的(除非你受到前面提到的政府自动批准的延期限制)。

1月1日至3月31日的税款:4月15日到期
4月1日至5月31日的税款:6月15日到期
6月1日至8月31日的税款:9月15日到期
9月1日至12月31日的税款:在下一年的1月15日到期

怎么办呢?每个月把306美元——或者根据你的净利润，在一个单独的银行账户上留下你月底欠下的钱。不要碰那些钱。在1月底，2月底和3月底完成，然后在4月15日两周后向国税局付款。

雇佣会计

如果你和会计一起工作，请找一个有信誉的注册会计师，并听从他们的建议。

你应该经常了解自己的情况，尤其是作为一个自雇人士。然而，你的会计可以通过了解你自己可能不知道的某些扣除和规则来帮助你省钱。

例如，根据你的情况，你可以扣除你的退休供款或业务费用，如原材料成本。这些扣除额是充分利用你的钱的重要部分。

如果你是一名大学生或应届毕业生，你也可以扣除你的学生贷款利息。

请注意

如果你聘请了会计师，你应该找一个你可以信任的人，他会和你一起工作。向家人和朋友征求建议。就连美国国税局(IRS)也提供了如何选择税务专业人士的建议，包括一个查证证书的目录。

考虑州税和市税

别忘了州税和地方税。你的会计会帮你确定你需要支付的金额，因为各州的所得税税率各不相同。

一般来说，州所得税的支付与联邦所得税的支付同时到期，这有助于简化流程。请记住，就像联邦税一样，你可能需要每季度估计缴纳州所得税。

一定要看看你是否还欠城市税或其他地方税，比如有形的商业房产税。

常见问题

申请自雇税有哪些步骤?

以下是计算、报告和支付自雇税的流程概述。

计算营业收入:如果你提交文件安排C作为独资经营者或单一成员有限责任公司所有人，第31行“净利润或(亏损)”上的金额是用于计算自雇税的金额。
计算你所欠的金额:你需要使用IRS Schedule SE来计算税额。
缴纳自雇税当前位置美国国税局要求所有纳税人在收到收入时缴纳所得税，包括所得税和自雇税。个体户没有工资，所以你可能需要在一年中每个季度预估纳税，包括所得税和个体户税。

如果你是自雇人士，你要付多少税?

自雇税率为15.3%。该比率由两部分组成:社会保障(老年、遗属和残疾保险)12.4%和医疗保险(医院保险)2.9%。你今年所有的工资、小费和净利润加起来都要缴纳2.9%的医疗保险部分的自雇税、社会保障税或铁路退休税(第一级)。在2012年12月31日之后开始的应纳税年度，工资、补偿和自营职业收入超过起征点，将适用0.9%的额外医疗保险税率。