如何投资机会区

一个机会区是一个经济陷入困境的美国社区投资可以有资格获得税收优惠待遇。联邦政府创建合格的机会区作为2017年的减税和就业法案》(TCJA)鼓励在这些领域的投资,刺激经济发展。

因为在机会区提供的税收优惠,他们代表一个有吸引力的投资选择。学习一些投资机会的优势区域,需要注意的一些障碍和风险,以及如何开始。

投资机会区以两种方式如何

个人投资者可以投资的主要方式机会区是通过区域基金的机会。据美国国税局,这种类型的基金,称为合格的机会基金,是“一种投资工具,文件伙伴关系或企业联邦所得税申报表和组织为目的的QOZ投资。”

这些机会区基金主要是由大型投资基金邀请富裕的个人投资者加入。投资基金的投资选择相信将为投资者提供最大的回报。这些投资包括实物资产和所有权当地企业的股权。

而投资这些资金不一定限于某些类型的个人,他们通常需要最低投资额(甚至数百名)的成千上万的美元。然而,联邦立法机会区不需要一个最小或最大的投资。

有近300的机会区基金在大约8700全国区域的机会。

另一种投资机会区是通过一个带REIT的机会。一个REIT-or房地产投资信托基金是一个拥有并经营着房地产投资的公司。个人可以间接投资房地产的房地产投资信托基金通过购买股票。这个投资工具倾向于较低的前期投资要求比直接投资区域基金的机会。

之前你需要知道什么你投资机会区

之所以机会区基金是一个有吸引力的投资对于那些能买得起是他们提供的税收优惠。通过投资于一个机会区通过这样一个基金,投资者可以暂时推迟资本利得税。一旦他们出售的资产收益180天,他们向一个合格的投资机会基金。如果他们这样做,他们可以推迟资本利得税在2021年或更长时间。

除了延期缴税,投资机会区允许投资者减少他们的未来资本利得税通过增加他们的税收基础。

资本利得税适用于不同的投资者出售一项资产量及其basis-usually他们最初支付它。投资者可以增加他们的基础,因此降低资本利得税负担10%或15%,合格的机会基金控股投资的五到七年。

加强基础是只提供给那些投资者投资了五到七年之前12月31日,2026年。因此,利用七年,15%的基础上增加,投资者必须取得合格的机会基金投资到12月31日,2019年。投资者也直到2021年12月31日,合格的投资收益,以利用五年的基础上增长10%,持续到2026年底。

最后,如果投资者持有他们的投资在一个机会基金至少10年来,他们完全可以避免缴纳资本利得税的投资。

联邦法规,只在12月31日或之前获得认可,2026年,可以投资到机会区和利用10年永久排斥。因为180天规则,使投资者投资收益,投资机会区域基金的最后期限是6月30日,2027年。

以换取他们享受的税收优惠,机会区基金来满足一些需求。百分之九十的基金的投资必须位于一个机会带实物资产或股权的机会区业务。至少一半的企业投资必须获得他们的整体收入从一个“活跃业务”位于一个机会。

了解区域的风险投资机会

尽管税收优惠的投资机会,同样重要的是讨论的一些风险。

机会区第一个显著的风险是,他们不一定有利于那些设计。根据无党派预算和政策优先中心,机会区是最有利于富人投资者享受税收优惠,以及区域预计将导致16亿美元的联邦税收收入的损失超过10年。提供包括没有需求,确保当地居民受益于投资获得减税。

因此,大多数的好处可能不会去陷入困境的社区内的个人和企业。

除了可能的社会机会的风险区域,个人投资者将面临一定的风险。首先,每一个投资都有风险,税收优惠的投资也不例外。投资者面临失去的钱他们投资的潜力。

机会区投资的另一个风险是高的最低投资通常是必需的。这些投资运作的投资基金通常要求个人投资者把数万或数十万美元基金。,对于大多数投资者来说,就不那么可行了。

利弊的投资机会

专家解释说

• 三个潜在的税收优惠:投资者可以享受递延资本收益,当他们投资的收益销售转变为一个机遇。他们也可以受益于增加资本利得税的税收基础和避免当他们持有一定的时间投资。
• 许多基金可供选择:有近300的机会区区域基金8700多个合格的机会,这意味着投资者可以选择一个适合自己的投资风格,甚至福利社区。
• 推动经济发展陷入困境的地区:这些机会区域的目的是刺激经济贫困地区的经济发展,从而有利于居民创造就业或提供其他类型的发展。

缺点解释

• 高投资最低标准:许多合格的机会基金需要投资最低数万甚至数十万美元。
• 长的持有期:你必须把你的机会区投资至少五年的利用加强基础,至少10年,以避免资本利得税。
• 潜在的负面社会影响:有一些争论,这些税收优势利益富有投资者融资中产阶级化远比陷入困境的社区区是旨在帮助的机会。

如何开始投资机会区

你考虑投资机会区基金吗?这里有一些提示,以遵循开始:

研究机会区基金

有近300的机会区基金在美国作为一个结果,需要一些研究决定哪些投资。投资分析时需要考虑的一些因素包括:

• 所需的最低投资
• 位置和经济地位的机会区域或区域基金承销
• 该基金持有的投资类型在一个或多个区域的机会

机会区基金提供一个独特的机会税收优惠的投资,也可能一个缺医少药社区受益。一些投资者可能更愿意投资于一个机会区附近。但同样重要的是要考虑基金的投资策略,以确保它符合自己的投资风格,风险承受能力等等。

时间你机会区投资

机会区域投资的好处之一就是你可以推迟资本利得税对现有投资如果你投资在这些基金之一。但是利用这种税收优惠,你必须再投资收益在180天内的销售。一定要时间你的销售,这样你就可以及时投资机会区基金资格之前,项目预计将到期。你可以重新审视上述期限,以确保你的投资会资格。

之后要注意什么你投资机会区

正如前面提到的,你必须持有一个机会区投资一套段时间充分利用税收津贴。由于这些需求,计划你的机会是很重要的区域作为一个长期投资。但这并不意味着你需要简单地设置它,忘记它。

一旦你让你的区域基金投资机会,可以继续跟踪它的性能。管理该基金的投资公司可能提供关于潜在项目的更新,这是作为一个投资者重要的信息给你。

最后,当你决定清算你持有的区域基金的机会,确保你了解税收的影响。即使你持有的投资需要10年获得税收优惠,重要的是你咨询税务专业了解什么对你的需要从税收和报道角度的持有期。

如果你不保持满10年的投资,很有可能你会在钩子上资本利得税,这取决于您的应纳税所得额。税务专业可以帮助您正确地报告和最终支付资本利得税。

我应该投资机会区吗?

投资者将从这些基金通常受益最大高净值投资者那些拥有巨额资本利得他们想避免被征税也有相当大的资产进行投资。

这并不意味着普通投资者也不能投资机会。但是而不是直接投资机会区基金,你可以考虑一个机会带REIT具有前期投资小,更加透明,和更大的流动性,在情况下,您需要访问你的钱。

替代战略投资机会区

那些想利用这种类型的投资没有大笔投资可能会考虑一个机会带REIT代替。最低投资机会区REIT只是一股股票的价格。

一些投资机会区REIT的好处,而不是直接在一个机会区基金包括:

• 你的投资可能是分散在多个区域的机会,可以分散你的投资组合,减少风险。
• 机会区房地产投资信托基金可能是液体,所以与传统机会区基金,投资者可以随时取出他们的钱。这可能不是所有机会区房地产投资信托基金,这是理解的关键在你投资的限制。早期重要的是要注意,撤回你的投资不会允许你利用这种类型的投资的税收优惠,这是许多人转向的主要目的。

与机会区基金,一些区域房地产投资信托基金可能的机会上市公司,这意味着他们有更多的透明度。

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