应纳税所得额
应税收入工具和资源
![年轻女子坐在洛杉矶市中心的公寓里完成工作](http://www.bank-suppliment.com/thmb/jxmnoT17ZSSdSZg_1JV6CjlIE78=/771x514/filters:no_upscale():max_bytes(150000):strip_icc()/FederalIncomeTaxBracketsandRates-7356bf2723da406e8701572aa3b9ea11.jpg)
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W-2表是年度“工资和税收报表”,它将你从雇主那里获得的应税收入报告给你和美国国税局(IRS)。这个表格还包括从你的工资中扣缴的税款,以及你和你的雇主代表你支付的社会保险和医疗保险。W-2表的第1栏报告的是你的应纳税工资总额,第2栏报告的是你的雇主从你的工资中扣缴的联邦所得税。
了解更多 什么是W-2表格? -
当你提交纳税申报单时,你将从你的总收入开始,然后扣除几项税款来获得你的所得税调整总入息.然后,你将减去其他扣除额,得到你的应税收入,这是国税局用来确定你在扣除前一年欠多少钱的。如果你符合税收抵免在美国,你可以直接将它们应用到你的纳税义务中,一美元一美元地减少它,从而得到你今年的最终税单。
了解更多 总收入和净收入:有什么不同? -
你的调整后总收入(AGI)是决定你的税收的关键因素。这是计算的起始数字,你的税率和各种税收抵免都取决于它。可以帮助你减少应税收入的抵免和扣除包括你对传统个人退休账户、健康储蓄账户或灵活支出账户的贡献、给慈善机构的礼物和现金捐赠,以及儿童税和劳动收入抵免可以帮助你减少你的税收账单。
了解更多 税务筹划基础-不要支付超过你必须支付的 -
如果社会保障福利是你唯一的收入来源,你几乎肯定不必为它缴纳所得税。这意味着你的社会保障收入可能是不应纳税的,如果你从来没有抽出时间投资401(k)计划如果你不把房子租出去赚钱,或者你已经完全放弃了工作。但是,如果你除了社会保障福利之外还有其他收入来源,应纳税部分将是你福利的50%或85%。
了解更多 社会保障福利征税 -
在2021年,有几种类型的非应税收入,包括基于需求的公共援助,包括补充保障收入如雇主支付保险费的残疾津贴、工人补偿金、雇主提供的健康保险、人寿保险死亡抚恤金——但保单兑现时不予支付,孩子的抚养费赡养费,以及一定数额的遗产和礼物。
了解更多 应税收入与非应税收入的细目
关键术语
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调整后总收入
调整后的总收入(AGI)是一个税收术语,指的是你的总收入减去税收减免,无论你在提交纳税申报单时是否逐项扣除。它决定了你将获得的许多扣除和信贷,以及你在提交纳税申报单时所欠的任何税款。
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形式圆满填写完减免证明
W-4表格为您的雇主提供了您的报税状态,还可选择提供您的受抚养人数量,以及您在提交报税表时打算申请的税收抵免和扣除。你填写的信息决定了雇主从你的工资中扣下多少钱。W-4表格以前被称为“雇员扣缴津贴证明”,现在被称为“雇员扣缴证明”,并重新设计,以反映你不再可以申请个人或抚养豁免。
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备份扣缴
备用扣缴是一种联邦所得税扣缴,否则通常不需要扣缴税款。虽然某些类型的收入通常不扣缴税款,但在某些情况下可能需要付款人扣缴他们支付给你的部分税款。备用扣缴只适用于某些类型的1099或特定情况下的赌博收入。
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表格1040上的其他收入
其他收入加在一起,记入2021年附表1的第8行。然后,附表1的全部额外收入转移到2021年1040表的第8行。其他收入包括工资以外的收入或自雇收入、退休收入或投资收入、外国收入、取消的债务。
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税收交换
税收互换通常意味着出售表现不佳的股票或证券,并在交易中要求资本损失。如果你购买了一种类似的、表现更好的证券,然后卖掉它来实现资本利得,你可以把这个损失转到你的应税资本利得收入中去。
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投资所得税净额
净投资所得税是对你的修改后调整总收入(MAGI)超过一定起征点的一部分征收3.8%的附加税。通常由高收入者支付,他们有可观的投资收入。净投资所得税仍然适用于你的财务,即使你通过使用扣除、抵免和其他税收优惠来避免为你的投资收入支付大量所得税。
探讨应税收入
![你的州退税应税吗?](http://www.bank-suppliment.com/thmb/guOlFw4bAyBjj6wq4t20zfWV9rQ=/282x188/filters:no_upscale():max_bytes(150000):strip_icc()/taxable-refunds-4c861c1250a14e3b88fb645966cc6e61.png)
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![快速了解:为利息收入纳税。无论金额看起来多么微不足道,你在一年内赚取的任何利息收入都是应纳税的。利息收入的来源可能包括银行账户的钱、债券和你给别人的贷款(如果收取的利息超过600美元)。例外情况确实存在,比如美国国债和储蓄债券,这取决于它们是联邦还是州一级的债券。如果你有多个利息来源,或者你有超过1,500美元的利息或股息,请在1040表格的附表B上申报](http://www.bank-suppliment.com/thmb/wy1PKObCm2zDPKjt5c_J5mB6cHs=/282x188/filters:no_upscale():max_bytes(150000):strip_icc()/FilingTaxesforInterestIncome-b6ac80f8297a426eb43b44b40915c0b4.jpg)
![关心老人的平板电脑看着窗外广阔的天际线](http://www.bank-suppliment.com/thmb/WaWxTIpNIORxX_-UL-Pn-cek05g=/282x188/filters:no_upscale():max_bytes(150000):strip_icc()/ADV_HEALTHCARE_DECISIONS002-56ca248f5f9b5879cc4b6ac5.jpg)
![在意大利户外咖啡馆工作的女商人](http://www.bank-suppliment.com/thmb/BKreYP5VYu0GsG8OUz6UK0ihl8Y=/282x188/filters:no_upscale():max_bytes(150000):strip_icc()/GettyImages-200139766-009-5531b3ef18554d22a93889fdc12661c0.jpg)
![比特币的征税方式:1。收入是由任何收益实现的。2.收益是通过购买价格和销售价格之间美元价值的变化来衡量的。3.适用的税率取决于该房产是短期持有还是长期持有。4.财产的处置是在您的纳税申报表上使用附表D和表格8949或表格4797报告的。短期:按普通收入按纳税等级征税。长期:根据你的总收入,按0%、15%或20%的税率纳税。](http://www.bank-suppliment.com/thmb/Oz9guStGdqw0VgOzHBTTka5vVXM=/282x188/filters:no_upscale():max_bytes(150000):strip_icc()/how-bitcoins-are-taxed-3192871-FINAL-5ba4fd734cedfd0025e1a3ae.png)
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