信用证范例:金钱和单据如何流动

让我们这样做!

首先，买方(进口商)和卖方(出口商)决定一起做生意。他们就价格、数量和其他条款达成一致，并明确规定货物将如何以及何时运送给买方。作为合同的一部分，我们假设卖方要求买方使用信用证。

为什么卖方要求信用证?卖方希望更有信心买方会付款。也许买方和卖方从未合作过，或者订单可能很大，如果出现问题，可能会造成严重的经济困难。例如，如果卖方花钱生产和运输货物，卖方希望收回这些成本。买家可能会因为一些原因而不付款(买家的资产可能会因为某些原因被扣押，买家可能会破产，等等)。

销售协议不是信用证的一部分．买卖协议仅存在于买卖双方之间，信用证以协议中的信息为依据，但信用证是由银行出具的单独文件。

签发信用证

为了获得LOC，买方联系她的银行。这家银行在买方的母国经营，而且很可能是买方目前有业务往来的银行。买方提供银行出具信用证所需的信息，包括:

• 付款是多少?
• 卖方的名称和地址是什么受益人)？
• 卖方什么时候发货?
• 卖方将如何装运产品?
• 货物应该到哪里?
• 还有很多其他细节

细节问题:银行有必要使所有细节正确．LOC是具有法律约束力的合同承诺。这些文件的解释完全是书面的。同样，LOC与销售协议是分开的，它基于文档(而不是执行的操作)，因此您不能假定如果LOC中出现错误，一切都会解决。即使是一个看起来很小的项目，比如印刷错误，也会造成问题。如果文档不完美，那么在任何人继续工作之前就需要对其进行修正。

资助:当银行出具LOC时，银行做出承诺，银行负责汇款。这就是信用证对卖方如此安全的原因——银行负责付款。正因为如此，银行需要有信心买方可以支付货款．在银行签发信用证之前，买方可能必须将资金存入银行，或者银行可能为买方安排融资作为信用证的一部分。

银行及中介人:开立信用证后，银行将信用证寄至卖方银行。该银行通常位于卖方所在的国家，而且很可能是卖方已经与之有联系的银行。中间可能有几家银行充当中介，但为了简单起见，这些银行都被省略了。

卖方审查:卖方的银行审核信用证并将其转交给卖方。在这一点上，卖方必须审查LOC，以确保它符合她同意做的事情，她有能力满足LOC的要求。她还应该决定是否可以放心地信任开证行和其他相关银行。

如果一切都可以接受，卖方可以进行下一步:生产和发货。

发送货物和单据

要接受信用证付款，卖方必须满足信用证中规定的要求。除此之外，这通常意味着:

• 在某一日期前装运货物
• 装船前可能要进行检验
• 使用LOC中指定的运输方法
• 运输到和从LOC中指定的港口
• 收集LOC中列出的文件(例如，特定的运输文件)
• 在指定日期前向银行提交文件

卖方信心:卖家知道她会得到报酬只要她符合LOC的要求(并假设相关银行仍有偿付能力并履行他们的义务)。如果她的客户破产或决定不付款，这都无关紧要——银行是要付款的。最终客户的财务状况是银行的问题，而不是卖方的问题。

不要求交货:根据LOC的细节，货物是否到达客户手中并不重要。在运输过程中，风暴可能会损坏或破坏产品，但如果卖方只是必须运输货物，则可能不需要对这种损失负责。

文件要求:对卖方来说，主要的挑战是满足LOC的要求。同样，银行只关心写在信用证中的细节和你为满足信用证而提交的文件。如果有瑕疵，卖家就拿不到钱。

例如，如果你晚发一天，这就是个大问题。你可以免费赠送一些额外的产品(你的客户甚至可能同意这弥补了延迟的发货)，但银行不会支付，除非LOC被修改为考虑到较晚的发货日期。修改信用证需要额外的资金和时间。

付款和装运到达

一旦单据到达卖方银行，银行就会验证单据是否符合LOC的要求。同样，银行从字面上理解一切:如果任何东西不匹配——甚至是公司名称的拼写或缩写——银行可以拒绝付款。银行需要几个工作日来进行审查。

如果单据完好无损，卖方的银行将单据转寄给买方的银行。买方银行根据信用证对单据进行同样的审查。如果一切都没问题，买方的银行就会把钱汇给卖方的银行。

接着，买方的银行将单据转交给买方，买方在货物到达时使用这些单据取得货物。

卖家什么时候能拿到钱?付款的时间取决于LOC类型使用。卖方可能会在向当地银行提交文件的几天内收到付款。在其他情况下，卖方等待某些条件得到满足。有时，卖家会在发货前获得预付款，这样他们就可以购买生产客户产品所需的材料。

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