2022年的退休储蓄信贷

当你在偿还债务、为短期目标或应急储备储蓄时，为退休储蓄可能是一个重大挑战。幸运的是，美国国税局明白这一点。它提供了一种激励，一种专门为中低收入纳税人设计的特殊税收抵免。

储蓄者信贷，也被称为退休储蓄贡献信贷，为这些纳税人提供特殊的税收优惠。他们可以申请将收入的一部分贡献给合格的退休计划。

税收抵免vs.税收减免

为了更好地理解储蓄者的信用，区分税收抵免和扣除是很重要的。税收抵免是你的总纳税义务的一美元对一美元的减少——当你完成纳税申报单时，你负责支付的税款总额。例如，你可能欠国税局3000美元，然后你回去申请1000美元的抵免。现在你只欠2000美元。

储蓄者的信用是不可退还的，这意味着它可以减少你的所得税义务，但国税局不会给你寄支票，以弥补可能剩下的余额。另一方面，扣除额减少了你的收入之前你计算你所欠的税。

你有资格申请储蓄信贷吗?

有三个主要标准，以满足有资格获得储蓄者的信贷:

• 你必须年满18岁
• 你不是全日制学生
• 你不会因他人的报税表而被视为受赡养人

税收抵免能给你减税多少?

的税收抵免是你的退休计划或个人退休账户供款的50%、20%或10%，取决于你的调整后总收入(AGI)。出于这个原因，储蓄者的信贷对低收入纳税人最有利。

截至2022年，最高抵税额为2000美元，如果已婚并共同申报，则为4000美元。

2021纳税年度的供款

	已婚夫妇共同存档	户主	所有其他存档人
50%的贡献	$39,500或以下	$29,625或以下	19750美元或以下
20%的供款	39,501 - 43,000美元	29626 - 32250美元	19751美元- 21500美元
供款的10%	$43,001 - $66,000	32,251 - 49,500美元	21,501 - 33,000美元
无信用	超过6.6万美元	超过49500美元	超过3.3万美元

上述供款限额和收入起征点适用于您在2022年提交的2021年纳税申报表。第一列定义了您可以申请多少供款，然后是不同申报状态下每个百分比的收入参数。

2022年纳税年度的供款

	已婚夫妇共同存档	户主	所有其他存档人
50%的贡献	41,000美元或以下	$30,750或以下	20,500美元或以下
贡献的20%	41001 - 44000美元	$30,751 - $33,000	20501 - 22000美元
贡献的10%	$44,001 - $68,000	$33,001 - $51,000	$ 22001 - $ 34000
无信用	超过6.8万美元	超过5.1万美元	超过3.4万美元

信贷百分比的收入阈值与通货膨胀挂钩。它们每年都会增加。上述数字与您将在2023年提交的纳税申报单有关。

合资格退休帐户

当你向某些类型的退休帐户作供款时，你可以申请储蓄者的信用:

• 传统或罗斯个人退休账户
• 401 (k)计划
• 403 (b)的计划
• 457 (b)的计划
• 储蓄计划(TSP)
• 简单的ira
• 简化员工养老金计划
• 第501(c)(18)条计划

如果你完成了一个合格计划或个人退休账户的转款，那么你的供款就不符合储蓄者的信用。此外，你的合格供款将减少收到的金额，如果你采取任何退休计划的分配或爱尔兰共和军。

如何申请储蓄者的信用

文件国税局8880年形成，“合格退休储蓄供款信贷”，以利用储蓄信贷。您必须使用1040纳税申报表或1040NR表格。

常见问题