罗斯个人退休账户最低分配要求(RMD)

通过正确的个人退休账户，让你的钱免税增长更长时间

通过

迈克尔·鲁宾

更新于2022年12月10日

看过的

安东尼战斗

事实由

凯蒂•特纳

罗斯个人退休账户(IRAs)都至关重要退休储蓄计划．大多数人都可以使用它们，无论他们是否在工作中签署了其他计划，如401(k)计划。罗斯个人退休账户也为你存入的钱提供税收优惠。

美国国税局的规定规定，你不能让你的钱无限期地存在你的退休账户里，而最终在你退休时取出这笔钱。国税局说你必须开始最低分配要求(RMDs)，如果你已经获得了一定的税收优惠。否则你将付出高昂的罚金。了解如何满足RMD规则可以帮助您选择适合您退休后的财务需求的帐户。

罗斯账户有一些与传统个人退休账户相同的税收优惠，但它们在一些关键方面有所不同。你把税后的钱投入到你的罗斯IRA帐户。你不能从你的应税收入中扣除这笔钱，也不能为此申请税收抵免，但收入将在免税的情况下增长。你在把钱存入账户之前就已经付了税，所以当你退休时把钱取出来就不用交税了。

因此，国税局没有理由要求你提取它。Roth ira在账户所有者的生命周期内不需要rmd。

如果你打算在RMD开始年龄之前从你的Roth IRA开始取钱，这个例外可能不会影响你。对于那些退休时可能不需要从罗斯个人退休账户中提取资金的人来说，罗斯个人退休账户提供了一个很好的机会，让你的收入保持增长免税．你甚至可以把钱传给你的继承人。

虽然罗斯个人退休账户所有者不必接受rmd，但如果你继承了罗斯个人退休账户，你就必须按照管理传统个人退休账户rmd的相同规则接受rmd。您将不得不拿出您的RMD，就好像帐户所有者在他们要求的RMD开始日期之前已经死亡一样。

如果你是配偶受益人，你可以:

作为一个非配偶受益人，你可以:

某些退休计划的所有者，包括401(k)计划，传统个人退休账户，SIMPLE个人退休账户和SEP ira过去，美国人在年满70岁半时就必须开始取款。但在2020年1月1日或之后年满70岁半的人，必须在72岁之前开始从账户中提款。

rmd是您每年必须从帐户中提取的最少金额，这些金额包括在您的帐户中应纳税所得额．免税账户，如传统的个人退休账户，允许你从你的应税收入中扣除你贡献的钱，这样你就可以推迟支付这笔钱的税，直到你退休，rmd让国税局有机会对到目前为止免税的钱征税。

在缴款时被征税的任何部分提款都应被视为免税。例如，存入401(k)账户的罗斯退休金就不会被算作应税收入，因为你最初是用税后收入来缴纳这笔钱的。

如果你打算在退休时依赖传统IRA的收益，RMD规则可能对你来说并不重要。如果你在60多岁退休，你可能需要在RMD开始年龄之前就开始使用这笔钱。

你可能会发现你必须提取比最低要求的金额更多的钱来维持退休生活。这很好，因为顾名思义，rmd只是您必须取出的最少的量。你当然可以多拿一些。

但这一规定将对那些有其他收入来源的退休人员或在RMD开始年龄后可能不需要在这类账户中花钱的退休人员征收所得税。一部分资金将不再在IRA帐户后，你开始采取rmd，所以未来的机会递延税收增长这些资金都损失了。

一些基于web的RMD计算器，例如施瓦布的RMD计算器，也可以帮助你找出你的IRA rmd。

传统ira和罗斯ira都提供税收减免。罗斯个人退休账户使退休人员可以在他们愿意的时候灵活地使用他们的账户资产。当人们到了RMD年龄时，他们必须开始从传统的个人退休账户中取出钱。

当rmd开始时，传统IRA的免税增长就停止了。如果你希望在停止工作后有其他收入来源，你可能想把钱存入罗斯个人退休账户，或者把钱存入传统的个人退休账户。罗斯个人退休账户在这种情况下有一个优势，因为它允许你继续增加你的账户资产免税，甚至把你的财富传给你的继承人。

美国国税局根据预期寿命计算RMDs。它发布的表格可能每年都会更新。这取决于你的情况，年龄，受益人，和其他因素，你必须参考三张表格之一出版590 - b．

是的，退休账户分配是按普通收入如果这笔钱在缴纳时没有被征税。

如果你是退休帐户的受益人．你必须为Roth和传统的ira进行rmd，不管原始账户所有者是否必须这样做。分配规则取决于转让时原始帐户所有者的年龄以及您与他们的关系。

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