9月与罗斯IRA小企业:哪个更好?

当你的业务是盈利的,你可能想要撇开钱从你的退休收入和节省税,。创建一个个人退休安排(IRA)是一种选择,而且有几种类型可供选择。

本文比较了两种最常见的类型的IRA企业主:9月爱尔兰共和军和罗斯IRA。

9月爱尔兰共和军和罗斯IRA小型企业:有什么区别吗?

IRA允许您为退休攒钱、递延税项,直到你退休或税后的贡献。

一个SEP IRA是一个简化的一部分员工养老金(9月)计划,允许你把钱投入一个爱尔兰共和军(具体地说,9月IRA)使用您的业务收益,与免税的贡献。你可能在这个计划还包括员工为个人简易作出贡献。

一个罗斯IRA是一个IRS-qualified退休计划,从传统IRA在相反的方向。你为这个爱尔兰共和军用税后的钱,然后你可以免税取款如果你满足特定的需求。

SEP ira vs . Roth ira

这是一个快速扫一眼关键的不同点9月和罗斯IRA之间的业务。

	SEP IRA	罗斯IRA
谁能参加?	企业主和员工	老板只
业务类型	所有的类型,包括企业	只有个人用户
税收贡献和分布	税收递延纳税年的撤军	年纳税贡献;没有税撤军
安装过程中	计划9月文档+个人简易雇员	计划文档
年度贡献限制	少支付的25%或61000美元	高达6000美元
运营成本	高如果员工参与	类似于其他ira
分布要求	后所需的最低分布(限制型心肌病)需要你达到72岁	不需要限制型心肌病

谁能参加?

您可以设置一个9月退休计划,允许你创建和基金帐户你自己和你的员工。作为一个企业经营者,你可以为你自己的IRA如果你收到赔偿业务9月,9月计划中定义的文档。员工必须符合特定的国税局的资格要求,所有有资格的人必须包括在计划中。

Roth ira本质上是个人ira。你可以为自己设立一个罗斯IRA企业主和从你的业务做出贡献收入或其他收入。

业务类型

个体户,伙伴关系,公司和企业可以设置9月和9月爱尔兰共和军为自己作为企业主。你不需要员工9月爱尔兰共和军。你可以自己设置一个罗斯IRA和基金业务收入,但它不是考虑你的业务的一部分。

税收贡献的状态和分布

贡献9月爱尔兰共和军是可抵扣税的,这意味着您不需要纳税的收入投资到当你把它们作为一个分布。

罗斯IRA的贡献,另一方面,不是免税,但是你可能需要钱在任何时候免税,因为你已经付了税。然而,也有一些限制发行版(下面解释)。

安装过程中

安装过程是类似的简易和Roth ira。首先,你需要找到一个金融机构如银行、人寿保险公司、股票经纪人是你的受托人。他们会帮助你建立一个投资账户,完成一个计划文档描述计划的条款。

设置一个9月IRA,与此同时,可以更加复杂和昂贵的如果员工将在这个计划。这是因为您必须创建一个正式的书面协议与语言描述员工的权利和福利。

贡献限制

你可以做出贡献为符合条件的员工每年9月ira,自己,的小今年每个员工25%的赔偿或金额每年变化。2022年的限额是61000美元。

年度贡献限制Roth ira取决于你的纳税申报状态(已婚、单身等)和你的修改调整后的总收益(东方三博士)今年的。麦琪,你必须在一个特定的数量做出贡献。例如,如果你的税收地位共同申请结婚,东方三博士2022年减少204000美元贡献214000美元的限制。

如果你有罗斯IRA和传统IRA(不是9月IRA),有一个限制最大的贡献。2022年,合并后的限制不能超过的6000美元(7000美元如果50岁或以上)或应税赔偿。

运营成本

大多数类型的ira的运营成本是相似的。它们包括管理费用和经纪费交易,金额取决于你的受托人。简易的成本与员工更高,根据员工的数量。你必须支付费用,受托人设置和操作,包括定期报告给员工。

分布要求

你不用支付所得税9月ira直到你拿出资金帐户,但你必须开始所需的最低分布(限制型心肌病)72岁以后每年的金额包含在应纳税所得额。限制型心肌病数量是基于平衡每种类型的IRA。如果你有一个罗斯IRA,你不需要一个最低数量的计划,因为你已经支付了税收的贡献。

特殊注意事项和限制

这里有一些注意事项和限制要记住9月和罗斯ira:

• SEP IRA不能罗斯IRA。它必须是一个传统的爱尔兰共和军税前资金备用。
• 企业主和员工也可以导致9月爱尔兰共和军和罗斯或传统IRA。

这是正确的吗?

之间的一个主要因素在选择9月爱尔兰共和军和罗斯IRA是你是否有员工你想帮助为退休计划通过资助ira。你必须同样有助于所有符合条件的员工;你不能做出贡献自己的9月RA没有作出贡献的员工。然而,你没有提供具体的数量在任何一年,一年甚至可以跳过。

简易的一个优点是高限制每年贡献:25%的补偿和6000美元罗斯IRA(7000美元如果你50岁或以上由今年年底)。另一方面,你的资金在罗斯IRA可以免税,而你不需要拿出一个最少。这可能是一个优势取决于你的收入水平的时候你取出钱。

如果你有员工,你可能要考虑与简易9月计划你自己和你的员工。9月计划的设置和操作与员工罗斯IRA大于这些成本,但是给钱为退休员工可以在吸引新员工是一个很大的激励。

如果你没有员工,您可以创建9月爱尔兰共和军或罗斯IRA为自己作为一个企业主。你也可以决定9月税前爱尔兰共和军和税后罗斯IRA,上述限制。

在你选择之前

有许多条件和限制,所有类型的IRA,和你的税收地位,在现在和未来,是一个重要的因素在决定选择一个IRA。在你做任何决定之前,讨论你的选择与有执照的专业和税收投资顾问。