社会保障福利征税

你已经到了可以开始学习的年龄了领取社会保障．当纳税时间到来的时候，你可能想知道你是否必须为你的社会保障福利缴纳所得税。不幸的是，答案不是简单的“是”或“不是”。你的纳税义务取决于你的情况的其他细节。社会保障福利可以不征税，也可以部分征税。

了解决定你是否需要为你的社会保障福利纳税的因素。

如果社保是你唯一的收入

如果社会保障福利是你唯一的收入来源，你几乎肯定不必为它缴纳联邦所得税。这意味着你的社会保障收入可能是不应纳税的，如果你从来没有抽出时间投资401(k)计划如果你不把房子租出去赚钱，或者你已经完全放弃了工作。这些只是例子，关键是你没有其他形式的收入来源。

在某些情况下，这可能意味着你甚至不需要提交纳税申报表。不过，在你完全跳过报税之前，你应该总是向税务专业人士咨询。

如果你有除了社会保障以外的收入

如果你除了社会保障福利之外还有其他收入来源，你的一部分福利可能需要纳税。应税部分是你的福利的50%或85%。这取决于你剩余的收入。

要计算出你的纳税义务，你必须首先计算你的“综合收入”，然后将其与下图中的基本金额进行比较。你的总收入是你所有其他来源的总收入，包括免税利息，加上你一半的社会保障福利。

这些基本金额用于计算你的社会保障福利的应税部分。当一个人的收入超过了基本金额的门槛，但没有超过额外的金额，那么他们将为他们的社会保障收入的50%纳税。

申请状态	基地的数量	额外的数量
单	25000美元	34000美元
户主	25000美元	34000美元
合格的寡妇(er)	25000美元	34000美元
已婚夫妇共同存档	32000美元	44000美元
已婚人士分开申报，与配偶分居一整年	25000美元
已婚人士分开归档，并在一年中任何时间与配偶生活在一起	0美元

一个例子

假设你每年有15000美元的收入投资收入．你继续每周工作一天，在这个纳税年度里你赚了7000美元。你每年领取社会保障退休金一万八千美元。其中一半是9000美元。

你的结合收入因此，就是31,000美元(15,000美元投资收益+ 7,000美元工资+ 9,000美元社会保障福利)。如果你是单身，这意味着你要纳税，因为31000美元超过了2.5万美元的单一申报门槛。

如果你结婚了，还要一起报税如果你的配偶没有任何额外收入(这意味着你的1.8万美元的社会保障收入也包括他们的)，那么你就不需要纳税，因为已婚夫妇的起征点是3.2万美元。

你可以对自己的收入做一些调整，以避免跨过这个门槛。例如，如果你的投资收入和一半的福利会迫使你放弃那份每周工作一天的工作，你可能会想放弃临时收入阈值。

如果你有多种退休收入来源，请咨询税务专业人士，了解你的潜在税务责任。他们可以帮助你发现在考虑了所有税收后，你的劳动收入中有多少实际上进入了你的口袋，而不仅仅是对你的社会保障福利征税。

额外金额阈值

在上面的图表中，您可能已经注意到，还有另一列列出了“额外金额”。额外的金额标志着更高的纳税义务开始生效。

31,000美元的合并收入的示例场景超过了单个申报者的基本金额阈值。但它没有超过34000美元的额外金额门槛。这意味着，在这个例子中，你只需要为你的社会保障收入的50%纳税。

如果你的总收入超过了34000美元的额外门槛，你就必须为你的社会保障收入的85%纳税。

已婚夫妇的规则

已婚夫妇一起申报的收入门槛为基本金额32,000美元，额外金额44,000美元。

为分别报税的已婚夫妇在美国，这完全取决于他们是否在一年中有任何时间住在一起。如果你在纳税年度的任何时候与你的配偶住在同一个家庭，这将使你的基本税额降为零。你几乎肯定要为你的社会保障福利的一部分纳税。

全年分居的已婚夫妇可以使用与单身申请人相同的基本金额，25,000美元。

无论你是已婚还是单身，你的社会保障福利的应税部分不能超过你总福利的85%。

扣缴社会保障福利

你可以选择从你的社会保障福利中扣缴联邦所得税，如果你认为你最终会对其中的一部分纳税。截至2022纳税年度，联邦所得税可按7%、10%、12%或22%的税率扣缴。你被限制在这些确切的百分比-你不能选择另一个百分比或固定的金额。

如果你希望政府从你的社会保障收入中扣缴税款，请提交文件形式W-4V、社会保障预扣税表。这将让社会保障局确切地知道你想扣缴多少税。

国家对社会保障的税收

根据税收基金会的数据，除华盛顿特区外，超过一半的州要么不征收所得税，要么不将社会保障收入纳入税收考虑因素。其他州可能会对社会保障收入征税，但它们处理税收的方式并不相同。其中一些州将征收与联邦政府相同的85%的福利税。其他国家在一定程度上对社会保障福利征税，但根据你的年龄和收入水平提供优惠。

考虑与税务专业人士联系，以确定如果有的话，你在当地可能有资格享受哪些税收优惠。

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