减税、类型及其工作方式

减税是减少纳税人的钱作为政府收入的数额。因为减税节省了选民的钱，所以它总是受欢迎的。增税则不然。

减税有不同的形式。政府可以对收入、利润、销售或资产减税。减税可以是一次性退税、降低总体税率或税收抵免。

减税还包括其他类型税收优惠比如税收减免、漏洞或信贷。

什么是减税?

减税是法律上的变化，在减少政府收入的同时减少你的纳税。

政府为什么要减税?通常情况下，这是通过把更多的钱放进纳税人的口袋来刺激经济。

大多数时候，减税是用来结束衰退的。这是一种流行的形式扩张性财政政策．

从短期来看，所有减税措施都会增加政府债务，因为它们会减少收入。的支持者供给学派经济学他们认为，从长远来看，减税可以收回成本。

经济学家亚瑟·拉弗解释说，减税对经济有乘数效应。它们能够刺激经济增长，最终产生更高的税收收入。然而，这种情况通常只发生在税率高的时候。

经济学家使用一种叫做“拉弗曲线”的东西来衡量当前税率、拟议减税和预期经济增长之间的关系。

减税的种类

减税的类型对应于不同类型的税收。

削减所得税

所得税减免减少了个人和家庭支付的工资金额。当人们可以拿更多的工资回家时，消费支出增加。

这种个人消费是四大消费之一国内生产总值的组成部分(国内生产总值)。自世纪之交以来，它通常占美国GDP总量的三分之二到70%。

削减资本利得税

资本利得税减税减少了资产出售的税收。这给了投资者更多的钱。

通过把更多的钱放进投资者的口袋，他们更有可能购买更多公司的股票，帮助公司成长。它还推高了房地产、石油、黄金和其他资产的价格。

减免遗产税

遗产税或遗产税的减免减少了继承人为父母的资产支付的金额。

削减营业税

营业税减免减少了对公司利润的征税。这些削减的目标是让公司有更多的钱投资于增长、工资和招聘。

• 小企业减税有助于企业家创办新企业。这有助于增加就业，因为小企业创造了大约64%的私营部门新就业岗位。
• 企业税削减降低了企业所得税。这让企业有更多的资金投资于他们的业务，这反过来可以帮助创造就业机会。
• 削减工资税降低了社会保障、医疗保险和失业税的支付。企业和员工共同分担这一成本，因此削减工资税对双方都有好处。

总统减税

另一种看待联邦减税影响的方法是回顾过去的总统是如何使用减税的。

虽然总统可以提议减税，但他们不能改变现状税法他们还必须最终说服国会修改税法。

由于许多其他政策可能同时实施，因此很难分析减税的效果。

例如，债务的增加可能是减税或增加支出的结果。美联储本可以降低利率，这是一种工具扩张性货币政策．

任何类似的行动都会影响经济，将特定的经济趋势与特定的经济政策相关联是一项挑战。

以下是对过去著名减税措施及其影响的快速分析:

肯尼迪减税

约翰·f·肯尼迪主张削减所得税。他想把最高税率从91%降低到65%。然而，他在实施削减开支之前就被暗杀了。

林登·约翰逊后来在1964年2月26日推动了肯尼迪的减税政策。约翰逊将最高所得税税率从91%降至70%。他将企业税税率从52%下调至48%。

联邦财政收入从1961年的940亿美元增加到1968年的1530亿美元。

里根减税政策

1982年，罗纳德·里根将最高所得税税率从70%降至50%。经济经历了国内生产总值增长在接下来的几年里:

• 1983年):4.6%
• 1984年):7.2%
• 1985年):4.2%

1988年，里根将公司税率从48%降至34%。

布什减税政策

乔治·w·布什的减税政策是为了阻止2001年的经济衰退。政府在2001年将最高所得税税率从39.6%降至35%。

布什还将长期资本利得的最高税率从20%降至15%，并将股息的最高税率从38.6%降至15%。

布什的减税政策可能在短期内提振了经济:

• 2002年):1.7%
• 2003年):2.9%
• 2004年):3.8%
• 2005年):3.5%

然而，减税可能不是增长加快的唯一原因。美联储还在2001年全年将基准联邦基金利率从6%降至1.75%。

减税对高收入个人的好处最大。收入最高的1%家庭的税率下降了4.1%，而其他家庭的税率仅下降了2%或更低。

这些削减也增加了美国国债10年内削减1.35万亿美元。

奥巴马减税计划

巴拉克·奥巴马推动了几项减税措施，以结束大衰退。

2009年2月，国会通过了价值7870亿美元的《2009年美国复苏与再投资法案》，其中包括2880亿美元的减税和激励措施。这些减税措施包括:

• 个人所得税减免400美元(夫妻所得税减免800美元)
• 加强儿童税收抵免和劳动所得税抵免
• 削减2%的工资税
• 供孩子读完大学的家庭最高可达1万美元
• 医疗税收抵免使保费平均降低了76%

大衰退于2009年7月结束。经济增长:

• 2010年2.6%
• 2011年1.6%
• 2012年2.2%

在这种情况下，ARRA减税在促进增长方面可能比货币政策更有效。美联储在2008年已经将利率降至0%。

为了避免2013年的财政悬崖，奥巴马同意延长布什时期对个人收入低于40万美元和已婚夫妇收入低于45万美元的减税政策。2012年的《美国纳税人救济法案》(American Taxpayer Relief Act)对高于最高收入门槛的收入征税，税率为克林顿时代的39.6%。

特朗普减税

唐纳德·特朗普于2017年12月22日签署了《减税和就业法案》。从2018年开始，它将公司税率从35%降至20%。

它降低了所得税税率，将标准扣除额提高了一倍，并取消了个人免税。它还废除了2018必威体育下载 对那些没有医疗保险的人

2018年GDP增长率增长约0.7%，但2019年低于2017年的水平。2020年，GDP大幅下降。

减税如何刺激经济

减税如何影响经济取决于减税的种类。一般来说，减税会让更多的货币进入流通，从而提振经济。

如果不通过削减开支来抵消，它们还会增加赤字。因此，减税在短期内改善了经济，但是，如果它们导致联邦债务的增加，它们将在长期内抑制经济。

减税一旦实施，就很难撤销。为什么?减税逆转的感觉和增税一样，也有同样的影响。国会议员如果支持增税，就会面临再次当选的风险。

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