慈善捐赠的税收减免

你向合格慈善机构的捐款是免税的，可以减少你的应税收入，这反过来可以帮助降低你的税单。你可能需要详细列出你的税收减免来申请。当你所有的项目扣除的总和超过你的申报状态可以获得的标准扣除额时，逐项列出你的扣除额通常是最符合你的利益的。

如何申索扣除慈善捐款

你可以在附表a中申请慈善捐赠的扣除额。你将把你的捐款加上任何其他项目的扣除额加起来，然后在1040表上填写总数。你不能同时列举和申报标准扣除额。

日程安排不仅仅是为了领取慈善捐款。它包括并计算你有资格获得的所有分项扣除额。其他可能的分项扣除包括你在一年中为自己或你的家属支付的医疗和牙科费用，包括保险费。它们还包括你可能支付的州和地方税收以及房屋抵押贷款利息。

申请慈善捐款税扣除规则

美国国税局对申请慈善捐款的税收减免有几条规定。

你必须捐赠现金或财产

除非你真的这样做，否则捐赠的承诺或承诺是不能扣除的。

你必须向一个合格的免税组织捐款

慈善机构会让你知道他们是否有501(c)(3)免税地位，但一些组织，包括教堂和其他宗教组织，不需要从国税局获得501(c)(3)地位。它们被算作合格的慈善机构无论如何，某些信托基金和非营利性志愿消防公司也是如此。

您必须满足若干记录保存要求

保留那些能证明你贡献的文件。保存取消的支票、慈善机构的感谢信，如果可能的话，评估这证实了捐赠财产价值．

保存捐赠记录

你的书面记录必须注明慈善机构的名称、捐款日期和捐款金额。兑付支票效果很好，因为慈善机构的名称、日期和捐赠金额都在支票上。银行对账单也很好，当它们显示用借记卡支付的礼物时，信用卡对账单也很好，当它们显示同样的信息时。

慈善组织通常会向你提供书面的致谢信或收据。如果你没有慈善机构的书面确认来证明你的捐赠，除了你的其他记录，国税局可能不会让你申请250美元或更多的慈善捐款。

非现金捐赠的小贴士

你必须能够证实公平市场价值你捐赠的物品或财产，包括车辆，船只，甚至飞机。此外，你还需要慈善机构对这种捐赠的书面确认。你必须填写8283年形成如果房产价值超过500美元，就把它包括在纳税申报单上。

以下是捐赠非现金物品时需要牢记的一些技巧和事项:

列出你要送人的物品清单

你需要填写8283表格的这些细节。把这个清单保存到你报税之后。

注意每个项目的条件，并得出一个值

美国国税局将允许对任何“工作状态良好或更好”的物品进行扣减。换句话说，不要为你地下室里那台多年不工作的旧电视申请减税，即使它只需要一个新零件。至少，你必须对它的当前状况进行估价没有新的部分。保存价格标签和商店收据，以证明商品的价值，如果它是全新的。

考虑给你的捐赠拍照

有一张你捐赠物品的照片是很有用的，尤其是如果你捐赠了很多东西。从技术上讲，这不是一个要求，但在你的申报表被审计的情况下，这不会有什么坏处。只需在手机上抓拍，然后保存在一个易于访问的位置。

请自行准备收据，以证明你的捐款是可扣税的

如果你提前写好收据，你可以在取东西的时候让人在收据上签字。这样，你可以放心，收据是正确的，它包括所有你需要的信息。

如果你捐赠的财产价值超过5000美元，请获得一份书面评估

您必须填写表格8283的B部分，并获得价值超过5,000美元的捐赠的合格评估。

慈善捐款税扣除的限额

一般来说，你最多可以扣除60%的供款调整后总收入(AGI)，这取决于你捐赠的慈善机构的性质和免税地位。您可以扣除增值资产的供款，最高可达您AGI的20%。例如，如果你的AGI是5万美元，那么你通常可以为慈善捐款扣除的最高金额是3万美元。

一般来说，如果你的赠与税额超过这些起征点，你可以将超出部分结转到以后的纳税年度。超额缴款最多可结转五年。

哪些慈善捐款是不可扣除的?

有些捐款是不能免税的，包括:

• 赠予政党、政治运动或政治行动委员会的礼物
• 花在宾果游戏或抽奖上的钱
• 对营利性学校的贡献
• 对外国政府的捐助

如果你选择逐项列出，你仍然可以通过大量的慈善捐赠来减少你的纳税义务。

常见问题