投资顾问费是否仍可扣税?

投资管理和财务规划费用在2017纳税年度是免税的。它们属于杂项扣除的类别，这是从税法中取消了减税和就业法案(TCJA)生效纳税年度2018。

然而，如果你本可以申请这些费用，但没有申请，也不是什么都没有。你可以自提交纳税申报单之日起三年内修改纳税申报单，或自缴纳任何相应税款之日起两年内修改纳税申报单，以较晚者为准。TCJA将于2025年底到期，除非国会续签，所以到那时，这种扣除也不是不可能。

申请扣除的旧规则

在2018年之前，投资管理费和财务规划费可以作为杂项扣除在你的纳税申报单上，比如税务筹划费用，但仅限于超过你调整后总收入(AGI)的2%。

例如，如果您的AGI为100,000美元，并且您支付了3,000美元的财务规划、会计和/或投资管理费，则您将无法扣除您所支付的前2,000美元的费用，但您可以扣除最后1,000美元(超过AGI的2%(2,000美元))。

从个人退休账户中支付费用

你可以付钱投资管理费或者是理财计划费，按照直接从被管理账户中取出的资产的百分比来计算。当以这种方式支付费用时，它不被视为从IRA账户中提取。这是一项投资支出，所以你要用税前的钱来支付这些费用。

如果可能的话，直接从传统个人退休账户中支付费用是有道理的，因为传统个人退休账户中持有的资金总有一天会被征税。如果你用这种账户支付费用，你就可以避免为那部分支付所得税。

不幸的是，你只能从个人退休账户中支付属于该特定个人退休账户的部分费用。例如，如果你在个人退休账户中有50万美元，在非退休账户中有10万美元，你每年支付1%的费用，应归属于个人退休账户的5000美元可以从个人退休账户中扣除，但应归属于非个人退休账户的1000美元则不能。

从罗斯个人退休账户支付

从罗斯个人退休账户中支付费用没有意义，因为这些爱尔兰共和军取款不征税。罗斯账户的捐款都是税后美元。你会想让钱尽可能长时间地在罗斯个人退休账户中免税增长。

内部共同基金费用和交易成本

共同基金费用以费用比率的形式收取。在你的份额分配给你之前，这个成本会从基金的回报中扣除。

这是一笔从未向你报告的回报或收益，因为那部分被直接用于支付费用。出于这个原因，你不必把共同基金的费用加起来，并要求扣除。

为建议付费

一些投资顾问提供财务规划服务以及税务准备服务。它们通常是作为捆绑服务的一部分提供的，并根据服务收费资产占比管理。你可能会发现，当你在税后的基础上查看这些费用是可扣除的纳税年度的成本时，这些服务是惊人的合理。

另一个要考虑的是成本积极管理的共同基金该公司雇佣了一支研究分析师组成的管理团队，他们研究股市数据，以期获得更高的回报。雇佣这支研究分析师团队的成本更高，因此主动管理型基金的基金费用也更高，有时高达每年0.71%。

你可以雇一个收费投资顾问他使用低成本的指数基金来建立投资组合，而不是使用积极管理的基金。这些基金的费用率很低，有些基金甚至不收取任何费用。通过这种方式构建服务，你可能能够以同样的成本获得更多的个人建议。

独立管理帐户

许多财务顾问建议单独管理的帐户而不是为拥有大量投资资产的高净值家庭提供共同基金。你直接持有股票，所以没有费用率。相反，所有费用都以投资管理费的形式支付，从账户中扣款。

从个人退休账户扣除的费用是用税前美元支付的。在2018纳税年度之前，符合杂项扣除资格的费用，受2%的限制，如果规则在2025年之后再次更改，有一天可能会再次进行。