应税账户和个人退休账户:哪个更适合投资?

当你准备好开始思考为退休储蓄在美国，你有两大类选择:应税账户和个人退休账户。应税账户是广义的储蓄和投资工具。个人退休账户是为退休而建的。每种类型的帐户都有不同的特点。

为你的目标找到合适的账户类型很简单。从学习应税账户和个人退休账户的基本事实和好处开始。以下是每种类型的工作原理及其主要好处。

应税账户和个人退休账户有什么区别?

应税帐户	爱尔兰共和军
按收入征税(有可能按资本利得和股息征税)	税收优惠(绕过所得税或推迟到提款;增长是免税的)
无供款限制	政府规定的捐款限额

一个应税经纪帐户是为交易(买卖)投资证券而设立的账户。这些证券可能包括股票、债券、共同基金或交易所交易基金(etf)。这些账户被称为应税经纪账户，因为你可能必须为收益纳税。

一个个人退休帐户是为退休而设计的账户。它提供税收优惠来激励捐款。个人退休账户有不同的形式，包括传统的和Roth的。

多样化

投资一个应税经纪账户可以提供税收多样化．这是通过将储蓄和投资资产分散到不同类型的账户中来降低风险。通过使用多种不同税收的账户类型，投资者可以在提款的时间和税收方面有更大的灵活性。

取款

传统个人退休账户的一个缺点是，提前提款会受到惩罚。如果你正在为退休储蓄，并且你认为在59岁半之前可能需要一些长期储蓄，你可以避免这10%尽早撤军点球通过选择应税科目。

应税帐户是为一般投资目的而设计的。虽然某些类型的基金可能有到期日，但您不会因为提前提款而受到与个人退休账户相同级别的罚款。

税收

个人退休账户是有税收优惠的，因为他们允许你推迟或跳过你存入的钱的税收，直到它被提取。在传统的个人退休账户中，缴款在你缴款的那一年是免税的。税收被推迟到你退休时取出这笔钱，这意味着你不需要支付资本利得税这些年来的任何收入。

从应税账户出售的投资的长期收益按15%的资本利得税率征税。对于一些投资者来说，这一利率低于他们的联邦税率所得税率．出于这个原因，与传统的个人退休账户相比，应税经纪账户可能是税率较高的富人的更好选择，在传统的个人退休账户中，提款被视为普通收入征税。

个人退休帐户供款限额

的美国国税局(IRS)规定了你每年向个人退休账户缴款的限额。

• 2022年在美国，你每年可以缴纳6,000美元，如果你年龄在50岁及以上，可以缴纳7,000美元。
• 2023年在美国，你可以捐6500美元，如果你的年龄在50岁以上，你可以捐7500美元。
  

扣除税款的入息限额

虽然对传统IRA的可扣除缴款没有收入限制，但还是有收入限制如果你(或你的配偶)在工作中有退休计划，你可以在供款的当年获得税收减免。例如，一对夫妇共同提交纳税申报单，并且都由雇主的退休计划覆盖，他们的税收抵扣将从2022年的10.9万美元和2023年的11.6万美元开始逐步取消。

Roth ira

罗斯个人退休账户与传统的个人退休账户类似，但有明显的区别。在罗斯账户中，你的缴款是用税后的钱来支付的，这意味着你在缴款的那一年里没有减税。然而，你的投资收益是免税的，当你退休后提取你的钱时也没有所得税。

你也可以提取罗斯账户贡献在任何时候，包括59岁半以前，但你不能撤回你的收益在账户至少满5年之前免收罚金而且你至少59岁半了。

罗斯个人退休帐户的年度供款限额与传统个人退休帐户相同。然而，向罗斯账户缴款是有收入限制的。只有当你在2022年单身申报时的收入低于144,000美元(2023年为153,000美元)，如果你已婚并在2022年共同申报(2023年为228,000美元)，你才能缴纳罗斯IRA缴款。

简而言之，罗斯个人退休账户不会提前扣税，但你退休后的提款是免税的。然而，如果你是高收入者，收入限制可能会阻止你向罗斯账户缴费。

哪种适合你?

在此之前，有几件事你需要考虑选择最适合您的帐户类型．你应该把你所有的长期储蓄都投资到个人退休账户吗?什么时候使用应税投资账户比较好?还是使用几种帐户类型更好?以下是何时投资应税账户、传统个人退休账户或罗斯个人退休账户的详细情况。

谁应该投资应税经纪账户?

如果你的收入超过了个人退休账户的上限，而且你想更积极地投资，那么应税经纪账户可能更适合你。如果你在个人退休账户的缴款已经达到了上限，你可以开一个应税账户以进一步储蓄。

但如果你不是在寻找一种更稳健的储蓄方法，而是认为你可能需要在59岁半之前从投资账户中提款呢?在这种情况下，应税账户可能比个人退休账户更灵活。

谁应该投资个人退休账户?

如果你需要减税来减少缴款年度的税单，传统的个人退休账户可能更适合你。如果你预计退休后的纳税等级较低，这可能会更好。如果你不需要从应税收入中扣除税款，或者你预计退休时的纳税等级会比现在高，罗斯个人退休账户可能适合你。

同样重要的是，如果你的雇主提供401(k)计划。贡献是税前美元，给你一个预先减少应税收入。然而，提款在退休时按你的所得税税率征税，类似于传统的个人退休账户。401(k)计划的缴款限额比传统的和罗斯个人退休账户要高得多。

• 2022年,你可以为401(k)计划贡献高达20,500美元的税前收入，如果你50岁或以上，你可以再贡献6,500美元作为补缴。
• 2023年在美国，你最多可以为401(k)计划缴纳22,500美元，如果你年龄在50岁或以上，还可以缴纳7,500美元。
  

然而，一些公司提供一个雇主配对计划也就是雇主会从你的工资中扣除一定比例的金额到你的退休账户中。例如，你的雇主可能会贡献你工资的3%，只要你贡献6%。明智的做法是至少为该计划贡献足够的钱来获得比赛资格，因为这是免费的钱。如果你能负担得起雇主401(k)计划以外的投资，那么向罗斯个人退休账户(Roth IRA)捐款也是明智的，这样你退休后的部分提款就可以免税了。

底线

考虑一下你现在的财务状况，与你计划退休时的财务状况进行比较。你会从税收优惠中获益更多吗?你可以利用多种账户类型。如果你有能力存更多的钱，那就开一个应税经纪账户或联合经纪账户，尽可能多地存。你能负担得起吗更大的风险，还是你更喜欢保守的方法?

最终，您可以探索这些选项，看看每个选项如何与您的个人计划一起工作。不要害怕采用多种方法。

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