什么是免税收入?

非应税收入如何运作

当你从工作或投资中赚钱时，你可能不得不为此交税。然而，有某些类型的收入是美国国税局不征税的。非应税收入是你收到的被认为是免税的钱，这意味着它不受税收的约束。通常情况下，不应纳税的收入包括与工资和某些投资收益无关的其他来源。

非应税收入的例子

有些投资可以获得免税收入，例如投资的利息市政债券．一般来说，从你的退休账户中提款都要纳税，除了罗斯退休帐户．

为经济上有需要的人提供收入的公共援助项目通常是免税的，例如来自政府的基于需求的公共援助补充保障收入．此外，公共福利基金、无过错汽车保险的残疾保险付款，或雇主支付保险费的残疾福利也被认为是免税的。

检查你当地的州税法是很重要的，因为州税法也会有所不同。许多州对工资征税，而其他州则不征税。例如，新罕布什尔州没有所得税，但该州对利息税征收5%股息收入．然而，新罕布什尔州的居民仍然需要缴纳联邦所得税。

非应税收入的类型

一些类型的免税收入包括:

• 职工补偿金
• 雇主提供的健康保险
• 人寿保险的死亡给付，但保单兑现时不予给付
• 孩子的抚养费
• 2018年12月31日之后根据法令或法院命令领取的赡养费
• 一些遗产
• 一些经济礼物
• 诉讼继续进行，代表对痛苦和折磨的赔偿
• 购买商品的现金回扣
• 大多数医疗福利
• 合格的收养补偿
• 市政债券利息

通常情况下，你不需要在你的纳税申报单上输入这些不应纳税的收入来源，但如果你这样做了，它们通常不纳税。

非应税收入与应税收入

应税收入包括大多数形式的劳动收入或以金钱、服务或财产换取的任何东西。

应纳税所得额包括:

• 工资、薪金、小费等等个体经营收入
• 员工奖金、奖励和提成
• 遣散费和失业补偿金
• 租金收入
• 股票期权，股息，利息等等资本利得

应税收入在收到的当年纳税，截止到12月31日。来自雇主的应税收入可能会出现在你的W-2报表上。然而，独立承包商和商业伙伴的收入报告可能不同。

另一方面，非应税收入是免税的钱。不应纳税的收入通常不是你的工作或工作场所的收入或工资。常见的不应纳税的收入来源包括工人补偿金、人寿保险死亡抚恤金、遗产、赡养费和子女抚养费。

应税和不应税的收入

并非所有收入来源都明确应纳税或不应纳税。有些则属于“可能”的类别。

奖学金通常是不纳税的，除非你把钱用在学费、杂费或批准的教育费用以外的地方。一般来说，你要为你用于食宿的任何部分纳税，或者为你的任何课程都没有严格要求的新笔记本电脑纳税。

一些员工成就奖可以逃避税收。这取决于奖项的类型和价值等因素。不合格的递延薪酬计划也是如此。如果你为某些退休计划做了贡献，那么这笔钱在纳税年度是不纳税的，但当你以后把钱取出来时，国税局会对你的分配征税。罗斯计划是这个规则的一个例外，因为你在缴款时没有税收优惠。

你的一部分社会保障退休收入可以纳税，也可以不纳税。这取决于你有多少其他收入。

如何减少纳税义务

你可以使用一些策略来调整你的税务情况，使之更有利于你。

首先，请记住，许多退休计划的缴款在你缴纳的那一年是不征税的。在2022纳税年度，如果你年龄在50岁以下，你可以向传统的个人退休账户(IRA)存入最多6000美元，如果你年龄在50岁或以上，你可以向传统的个人退休账户(IRA)存入最多7000美元。到2022年，你最多可以为401(k)计划缴纳20,500美元，如果你年龄在50岁或以上，则可以缴纳27,000美元。

使用传统的个人退休账户和401(k)计划，你在缴款的纳税年度减少了你的应税收入，但分配或提取是应纳税的。有些计划也受制于要求的最小分布(RMD)法律，它要求你取钱，这意味着你可能要为超过你所需的收入纳税。

一般来说，你必须在72岁那年参加第一次RMD考试。你不必等到72岁，但如果你在59岁半之前这样做，除非在特殊情况下，你必须支付10%的罚款。

你可以通过确保非退休投资账户符合长期税率来减少资本利得税，这通常是在你拥有资产至少一年零一天的情况下。