什么是1040表格?

表格1040如何运作

表格1040是美国国税局分发的标准个人纳税申报表格。纳税人使用这个表格来申报纳税。这个表格详细列出了收入、扣除额等税收抵免，然后使用这些信息显示你欠了多少钱或将退还多少钱。要计算表单要求的各种金额，您可能需要使用其他表单和时间表。

表格1040的一个例子

假设你是一家银行的员工，每年挣4万美元。当纳税季节到来时，你需要提交申报表。所以，你使用一个报税应用程序来填写1040表和所有必要的时间表和表格。你通过应用程序将填写好的1040表格发送给国税局，国税局在接受你的申报表后会通知你。

谁使用1040表格

在美国，大多数纳税人都被要求使用1040表格(或其变体之一)和任何必要的报告时间表来报税应纳税所得额．符合下列条件的纳税人必须提交表格1040:

状态	2022的收入	2023的收入
单	12950美元	13850美元
已婚夫妇共同存档	25900美元	27700美元
已婚人士单独归档	5美元	5美元
户主	19400美元	20800美元
合格的寡妇(er)	25900美元	27700美元

65岁以上或失明的纳税人，可以在2022年将最低申报收入提高1400美元，2023年提高1500美元。如果你未婚且不是寡妇(er)，你可以要求额外的350美元。

表格1040的种类

表格1040有9个版本。每一个都是为不同的纳税人设计的。最常见的是表格1040和1040 SR:

• 1040年形式:标准个人税单
• 表格1040 SR:表格适用于65岁及以上人士

这些表格源自1040，但在特殊情况下使用:

• 1040 - c形式：即将离任的走读生
• 1040 - es形式:个人预估税单
• 1040 - nr形式:非居民纳税申报表
• 表格1040 PR:波多黎各自雇居民表格
• 1040 - ss形式:美属维尔京群岛、关岛、美属萨摩亚、北马里亚纳群岛联邦和波多黎各的个体经营者表格。
• 形成1040 v:付款凭证(用于纳税)
• 1040 - x形式:经修订的报税表

日程安排

根据你的情况，除了1040表格，你可能还需要填写一个或几个表格。以下是一些最常见的:

• 表1:额外收入和收入调整
• 表2:额外的税
• 表3:额外学分和付款
• 安排:扣减额
• 计划B:利息及普通股息
• 安排职员:经营损益(独资)
• 安排维:资本损益

如果你需要不同的时间表，美国国税局会在其表格和出版物网页上列出。

这三个编号的时间表详细说明了你的税收，申请的信贷，支付的款项，没有直接在1040表上报告的额外收入，以及收入调整。然后，从这些时间表的总数转移到您的1040。

如何获取1040表格

所有有信誉的税务准备软件都应该有最新的从1040开始的纳税年度，你要在春天申报。你也可以从美国国税局网站上下载并打印一份。这个表格是交互式的，所以你可以在线填写，打印出来，然后邮寄回纸质的表格。确保你下载的1040表格是正确的纳税年度。年份总是出现在第一页上方的中间位置。

如果您使用在线报税软件来填写1040，该软件将根据您提供的信息代表您填写表格。

如何填写和阅读1040表格

如果你通过一个有指导的报税工具在线报税，填写1040表格可能看起来没什么不同。无论你是填写，打印，归档，与会计合作，还是使用在线软件，在归档之前知道会发生什么都会有所帮助。

1040表格有两页长，有几个部分。

申请状态

这一部分是你陈述你的观点的地方申请状态-无论你是单身，共同婚姻，单独结婚，户主，还是合格的寡妇。你还需要填写你的个人信息，包括姓名、地址、社会保险号等等。

数字资产

在本节中，您将说明您是否出售、接收、交换、赠与或摆脱了数字资产。

标准扣除

在这里，你要声明某人是否可以声称你或你的配偶是受抚养人。如果你的配偶单独列出了他们的申报表，或者你在纳税年度开始时是非美国居民，然后获得了居留权，你还可以勾选一个复选框。

这里还有一个小节是“年龄/失明”，询问你和你配偶的出生年份，以及你们中是否有一人目前失明。

家属

如果你有受抚养人，你可以在这里列出他们的名字、社会保险号、与你的关系以及适用的税收抵免。

收入

这是表单的主要部分。在第1行到第33行，您将填写工资、薪金、小费等信息;合格股息;退休金及年金、社会保障福利;资本收益或损失;慈善捐款，以及更多。第15行是你的应税收入，是第一页的最后一行。

税收和信贷

第2页从第16行开始，你会被要求提供有关扣缴税款(从W-2表格或1099表格中)、子女税或其他依赖抵免的信息劳动收入抵免来自其他表格和时间表的金额，等等。

支付

在这个部分，你将把你已经支付的所有款项加起来，并考虑到一些税收抵免。第32行是你计算出你的其他付款总额和可退还的学分，第33行是你知道你的总付款是多少。

退款

您将在1040表格的这一部分了解您是否需要退款。如果您想通过直接存款收到退款，您还可以包括您的银行账户信息。

你所欠金额

如果你不需要退款，也就是说，如果表格上的第33行小于第24行，你就应该纳税。在这里你会发现这一点，以及是否有任何估计的税收罚款。

第三方被任命者

这是你让国税局知道你是否愿意让另一个人与该机构讨论你的纳税申报单的地方。

在这里签名

最后，你需要在申报表上签名并注明日期，并同意你所提供的所有信息都是准确的。

1040表格可以在线提交吗?

美国国税局不仅可以在网上提交1040表格，还强烈敦促纳税人这样做。该机构提供了电子存档选项列表在其网站上。

在哪里邮寄表格1040

如果你不想在网上报税，你应该邮寄1040表格纸质副本的地址取决于你的居住州和你是否欠税。美国国税局在其网站上提供了针对每种情况和每个州的完整地址列表。

常见问题