你在某一年能给个人退休账户的存款是有限制的。传统的和罗斯个人退休账户的供款限制通常会随着通货膨胀率以500美元为增量。在某些年份,如果通货膨胀没有严重到引发下一次增量,缴费限额就不会增加。
投资者可以投资传统的或罗斯IRA或者将两者分摊,但年度合计不得超过总限额。的你能做出的最大贡献2021年和2022年的所有个人退休账户是6000美元,但如果你的年龄在50岁或以上,你可以额外缴纳最高1000美元的补缴款,总共7000美元。
关键的外卖
- 所有个人退休账户的最高供款为6,000美元,但如果你年龄在50岁或以上,你可以额外供款1,000美元。
- 罗斯个人退休账户的缴款是有限的,取决于你的收入和你的申报状态。
- 传统的个人退休账户和罗斯个人退休账户的缴款限制都不能提前到未来一年。
- 从一个IRA转到另一个IRA不计入你的年度供款限额。
2022年的传统和罗斯IRA供款限制
这张图表详细说明了历史上传统个人退休账户和罗斯个人退休账户的缴款限额。这两列表示组合供款年龄限制49岁及以下,50岁及以上。
纳税年度 |
年龄49岁及以下 |
年龄50岁及以上 |
2002 - 2004 |
3000美元 |
3500美元 |
2005 |
4000美元 |
4500美元 |
2006 - 2007 |
4000美元 |
5000美元 |
2008 |
5000美元 |
6000美元 |
2009 |
5000美元 |
6000美元 |
2010 |
5000美元 |
6000美元 |
2011 |
5000美元 |
6000美元 |
2012 |
5000美元 |
6000美元 |
2013 |
5500美元 |
6500美元 |
2014 |
5500美元 |
6500美元 |
2015 |
5500美元 |
6500美元 |
2016 |
5500美元 |
6500美元 |
2017 |
5500美元 |
6500美元 |
2018 |
5500美元 |
6500美元 |
2019 |
6000美元 |
7000美元 |
2020 |
6000美元 |
7000美元 |
2021 |
6000美元 |
7000美元 |
2022 |
6000美元 |
7000美元 |
传统IRA供款限制和罗斯个人退休账户供款限额都写进了美国税法,所以它们总是一样的。
请注意
个人退休账户的缴款与401(k)账户的缴款是分开的,后者的限额要高得多。
传统IRA扣除限额
如果你在工作中有退休计划,你的贡献不会受到限制,但你可以申请减税的金额可能会根据你的收入而定。收入限制也是基于申请状态.
在2022年修改后的调整总收入(AGI)为68,000美元或以下的单一申报人可以扣除他们对传统IRA的全部缴款。这一AGI从2021年的6.6万美元上升。2022年,已婚共同申报人的收入在10.9万美元或以下,可以全额扣除,高于2021年的10.5万美元。
如果你是单身,并且你在工作中没有退休计划,或者如果你已婚,而你的配偶也没有退休计划,那么你就没有扣除限额。如果你的配偶有退休计划,你的扣除额可能会受到限制,这取决于你的收入。
罗斯个人退休账户供款限额
罗斯个人退休账户的缴款是有限的基于收入。在2022纳税年度,已婚并共同报税的人必须收入低于20.4万美元才能全额供款。收入在20.4万美元至21.4万美元之间的人可以部分缴纳,而收入在21.4万美元或以上的人根本不能向罗斯账户缴费。
2022年,个人申报者必须在129,000美元以下(2021年为125,000美元)才能向罗斯个人退休账户全额缴款。已婚但分别申报的人,只有在收入低于1万美元的情况下,才能减少供款。
贡献的最后期限
达到缴款限额的最后期限是最初的报税截止日期,通常是4月15日,除非这一天是周末。这发生在2022年,所以你必须在4月18日之前为2022纳税年度的IRA账户提供资金。
请注意
如果你在一年内没有达到限额,你就没有办法增加下一年的限额。你不能将未使用的金额前滚。
为你的个人退休账户提供资金的方式
你的贡献不必是一次性的。你可以设置每周一次或每月一次的自动供款到你的个人退休账户,或进行其他定期供款。
假设你符合向罗斯账户存钱的条件,你可以将你的钱在罗斯账户和退休账户之间分配传统的爱尔兰共和军,或者你可以只投资其中一种。罗斯账户提供退休时免税提款。传统的个人退休账户现在提供税收减免。两种选择都有各自的优点。对你来说更好的选择取决于你的优先事项和你的整体财务状况。
请记住,合并年度供款限额始终适用。如果你在2022年年满49岁或更年轻,你可以在不超过供款限额的情况下,向你的传统或罗斯个人退休账户(Roth IRA)总共贡献6,000美元。只要你保持在或低于限额,你可以在两种类型的账户之间分配这笔钱。但你不能向传统的个人退休账户存入3000美元,向罗斯账户存入3500美元。这将使您的总金额达到6500美元,超过了您年龄的6000美元限额。
规则的例外
从一个IRA转到另一个IRA不计入你的年度供款限额。你可以将资金从一种类型的个人退休账户转到另一种类型的个人退休账户。你可能会把传统的个人退休账户从一个受托人转移到另一个受托人,因为你更喜欢新受托人的费用。
你也可以把传统的个人退休账户转换成罗斯IRA.这被称为“罗斯转换”。但你转换的任何东西都可以算作应税收入。你可能想要在几年内逐渐滚动资金,以尽量减少税收。
记住,罗斯个人退休账户的缴款是有限的,取决于收入门槛。“后门罗斯”是一种策略,如果你发现自己处于这种情况下,就会采取变通办法。可以向传统的个人退休账户进行允许的、不可扣除的缴款,然后可以执行罗斯转换。滚动展期和供款限额可能很复杂,所以最好咨询税务专业人士的建议。
常见问题
如果我没有收入,我可以进行传统的或罗斯个人退休账户的供款吗?
你的贡献不能超过你的应纳税所得额爱尔兰共和军。截至2022年,供款限额为6,000美元或7,000美元,取决于您的年龄或应纳税所得额,以较少者为准。
我需要为我的个人退休账户供款提交任何特殊的税务表格吗?
如果你向传统的个人退休账户(IRA)缴款,而你没有申请免税,请将IRS表格8606与表格1040一起提交税收减免.这条规则不适用于罗斯个人退休账户的缴款,除非它们是从传统的个人退休账户转换过来的。