传统到罗斯个人退休账户转换税指南

罗斯个人退休账户是人们为退休储蓄的一种流行方式。它们提供的税收优惠与传统的个人退休账户大致相反。罗斯个人退休账户不会让你推迟纳税，直到你提款时才缴税，你可以正常缴纳缴款金额的税款，然后在退休期间从账户中免税提款。

一旦你有了传统的爱尔兰共和军，你可以选择把一些或将所有账户余额存入罗斯个人退休账户。这可能会涉及税务问题，所以选择正确的时间进行转换并确保这对你来说是一个合适的选择是很重要的。让我们来看看这个过程，看看如何决定传统的罗斯转换是否是一个好主意。

罗斯转换如何工作?

一个罗斯IRA转换包括将传统个人退休账户中的部分或全部资金转换为罗斯个人退休账户。

例如，如果你在传统的个人退休账户中有1万美元，但你更愿意把它转到罗斯个人退休账户中，你可以把它转换成罗斯个人退休账户中的1万美元。通常，你的经纪公司可以帮助你完成这个过程，这应该是相对容易的。

如果您愿意，您还可以转换传统IRA余额的一部分。例如，你可以将传统个人退休账户余额的一半转换为罗斯账户，每个账户上都留下5,000美元。

请记住，如果您将传统的个人退休账户转换为罗斯个人退休账户，新账户将遵守适用于罗斯个人退休账户的所有规则，例如最低持有期限为五年在你可以取款之前。另一方面，这也意味着您可以避免所需的最小分布(rmd)。

你什么时候会进行罗斯转换?

如果你有传统的个人退休账户，你可以罗斯个人退休账户转换随时都可以。然而，这并不总是最好的主意。在一些特定的情况下，罗斯个人退休账户的转换可能是一个好主意。

今年你的收入很少

当你从罗斯个人退休账户中提款时，你不用为提款金额缴税。这与传统的个人退休账户不同，在传统的个人退休账户中，你要为退休期间的提款支付所得税。

如果你一年内收入很少，而且属于低纳税等级，或者甚至收入很少，根本不用缴纳所得税，你可以利用这一点。当你将个人退休账户转换为罗斯个人退休账户时，你将按照当前的税率缴纳所得税。如果你退休后的所得税税率较高，那么现在转换就意味着总体上要缴纳更少的税。

你想使用罗斯个人退休账户的后门策略

罗斯个人退休账户谁可以捐款的限制．例如，如果你的收入太高，你就不能把钱存入个人退休账户。你可以绕过这个限制，先给一个传统的个人退休账户提供资金，然后再把这个个人退休账户转换成罗斯个人退休账户。后门爱尔兰共和军．”

您希望避免所需的最小分布

对于传统的个人退休账户和其他延税退休账户，随着年龄的增长，你需要从账户中提取一些钱。罗斯个人退休账户没有所需的分布只要你活着，让你对如何管理你的钱有更多的控制权。

罗斯账户转换要交多少税?

当你将传统个人退休账户转换为罗斯个人退休账户时，你转换的金额被视为收入。因为你在把钱存入个人退休账户时没有缴纳所得税，所以你必须在将余额转换为罗斯账户的纳税年度缴纳所得税。

如何计算你的税收

为了计算罗斯个人退休账户转换的税收影响，你需要知道你的应税收入，你计划转换的金额，以及你的州和联邦所得税的税率。

考虑住在马萨诸塞州的单个纳税人，该州2021纳税年度的州所得税为5%。考虑到他们有资格获得的任何减免和税收优惠，此人的应税收入为5万美元。

在2022年，单一申报人的联邦税率等级为:

收入	税率
$0 - $10,275	10%
$10,276 - $41,775	12％
$41,776 - $89,075	22%
89,076 - 170,050美元	24%
$170,051 - $215,950	32%
$215,951 - $539,900	35%
539001美元+	37%

请记住，税率是边际的。应税收入为1.1万美元的人，他们的前10275美元要交10%的税，超过这一数额的725美元要交12%的税。

以50,000元的应课税入息计算，本例中的纳税人须缴付:

($10,275 *0.1) +($31,500 * 0.12) +($8,225 * 0.22) = 6,617美元的联邦所得税

他们还会支付:

5万美元* 0.05 = 2500美元的马萨诸塞州税

6617美元+ 2500美元= 9117美元的税

要确定罗斯个人退休账户转换的税额，您需要将转换后的金额与纳税人的收入相加，然后计算出他们将欠下的额外税额。

例如，如果纳税人选择将1万美元的传统个人退休账户转换为罗斯个人退休账户，他们的新应税收入将是6万美元，使他们的税单看起来像这样:

($10,275 * 0.1) +($31,500 * 0.12) +($18,225 * 0.22) = 8,817美元的联邦所得税

6万美元* 0.05 = 3000美元的马萨诸塞州税

8,817美元+ 3,000美元= 11,817美元的税

这意味着罗斯个人退休账户的转换需要缴纳2700美元的税款。

如何为罗斯账户转换纳税

当你将传统的个人退休账户转换为罗斯个人退休账户时，你将在转换时欠税。如果你等到报税后再支付账单，你可能会欠债少付罚款．如果你预计在年底欠税，美国国税局希望你做季度预估纳税额弥补你可能欠下的钱。

通常最好使用个人退休账户以外的钱来支付这些税。如果你试图用你的个人退休账户中的一些资金来支付这些税，而你的年龄在59岁半以下，你将受到10%的影响提前提款罚款．你在罗斯账户里的钱也会减少。

提高你的工资扣缴会增加你每张支票寄给政府的金额，这可能比处理估计的税款更简单。你可以调整你的雇主扣缴形式圆满填写完减免证明你雇主的档案里有。

传统IRA转罗斯IRA值得吗?

从传统的个人退休账户转换为罗斯个人退休账户在一些情况下是有用的，比如当你想避开收入限制或认为你在退休期间将处于更高的纳税等级时。然而，重要的是要考虑你的个人财务状况，并权衡税收影响和收益，以确保这对你来说是正确的选择。

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