什么是403(b)计划?

403(b)计划如何运作?

一个403 (b)的计划是一种雇主赞助的退休计划。雇员可以让他们的雇主将他们的部分工资推迟到这些退休账户，这样在后来提款之前，这些收入就不用缴纳所得税了。雇主可以匹配员工的贡献。

403(b)是一种税收优惠储蓄计划。税前捐款和这些金额的收入在从计划中分配之前是不征税的。403(b)里的钱可以增长几十年的延税。只有当你开始从403(b)账户中提款时，你才需要为这些基金纳税。如果你的总收入在一定范围内，你也可以参加储蓄信贷当你报税时，为你的403(b)账户缴费。

403(b)计划的例子

只有特定类型的雇主才被允许为员工提供403(b)计划。符合资格的雇主必须是免税组织，例如:

• 教堂
• 非营利性医院
• 公立学校或大学
• 501(c)(3)慈善组织
  

就像401(k)计划一样，你可以选择如何投资403(b)计划。你可以选择保守、中等或高风险的投资。

你的雇主可能会提供“匹配“鼓励员工为退休储蓄。它们可能与你的贡献相等，最高可达你工资的一定百分比。如果你的雇主提供9%的匹配，那么如果你要投资你工资的9%，你的雇主也会在你的403(b)计划中投入等额的资金。如果你只支付4%，你的雇主也会支付同样的数额。然而，如果你投入12%，你的雇主只会匹配9%。

如果你有403(b)，你可以在紧急情况下需要现金时以它为抵押贷款，但403(b)贷款必须偿还，就像401(k)贷款一样。否则，你将面临重大的税务后果。

你拥有403(b)计划，当你既定的也就是说你在雇主手下待了一段时间。(时间长短可能会有所不同，这取决于你的雇主和你的计划的规则。)你的投资比例会随着工作年限的增加而增加。如果你拥有100%的股权，你的雇主就不能收回他们做出的任何贡献。

如果你加入该计划后换工作，你可以把这笔钱带走，但你可能必须把它转到个人退休账户。如果你在被授予之前离职，你将失去雇主的供款，但你将保留你个人投入计划的钱。你个人对该计划的任何贡献都是100%既定的(即由你拥有)。

一些雇主会要求你将账户展期，而另一些雇主会允许你保持当前的计划，只要你的账户中有特定的余额。你的人力资源代表应该能够回答你的问题，或者帮你联系能帮你的人。

403(b)计划vs. 401(k)计划

这些TSA计划类似于401(k)计划，但有一些区别。

403 (b)的计划	401 (k)计划
免税组织	盈利性公司
雇主配对	雇主匹配须符合写规则
投资选择仅限于年金和共同基金	投资选择包括年金、共同基金、股票和债券

你能为403(b)计划贡献多少?

联邦政府规定了相当高的403(b)缴款限额。考虑到通货膨胀，这些数字每年都在增加。在2022年，你的403(b)计划的总供款(由你和你的雇主共同缴纳)可以等于以下两者中较低者:

• 61,000美元(2023年为66,000美元)
• 你在该雇主工作的最近一年的总薪酬的100%

如果你已经为你的雇主工作了15年或更长时间，你还可以选择补交供款，这可以增加你的工资供款，你可以在以下两者中选择较低的数额:

• 3000美元
• 15,000美元，减去你在前几年因这一规定而额外供款的价值
• 5000美元乘以你在该组织的服务年数，减去你在前几年所做的所有贡献

如果你的计划允许，而且你的年龄在50岁或以上，你可以做出另一项补交缴款。在2022年，你可以在你的403(b)计划中再增加6,500美元。到2023年，追赶的金额是7500美元。

你应该致力于节省15%左右你每年的退休收入。你的雇主匹配也算在总数中。

考虑投资你的403(b)计划，直到你的雇主匹配的全部金额。你可以每次加薪都增加你的贡献，然后最大限度地增加你的贡献爱尔兰共和军的贡献．然后你可以回到你的403(b)，直到你达到15%的目标，如果你仍然有资金投资退休。

常见问题