什么是直接翻转?

直接滚转是将您的全部或部分退休计划资金直接从一个合格的退休计划转移到另一个合格的退休计划。在这种类型的滚转中，计划管理员或金融机构处理整个交易，帐户所有者从未实际接触过资金。

退休计划分配的直接展期不是应税事件．因此，它可以让你转移你的钱而不招致任何税务处罚，你的钱一直在增长，直到你提取它。

为了帮助你更好地理解直接滚转，我们将进一步研究它们是什么，它们是如何工作的，并概述一些处理退休帐户的替代方案。

直接翻转的定义和例子

当你将你的全部或部分资金或资产从一种类型的退休帐户转移到另一种合格的退休储蓄计划时，通常会发生滚转401 (k)到一个爱尔兰共和军，在60天内。发生展期交易的常见例子是当你找到一份新工作、离职创业或退休时。

在这种情况下，你通常可以选择把你的资产转到新雇主的退休计划中，转到个人退休账户中，或者接受现金支付。美国国税局也允许间接翻转(也称为60天展期)，这意味着账户持有人收到一笔付款，然后在60天内将其重新存入另一个401(k)、个人退休账户或类似计划。

直接展期意味着资产直接支付给新的计划管理员，而不是个人。这种类型的滚转确保整个账户余额仍然在你的退休储蓄中，资产继续免税增长。

直接翻转是如何工作的?

美国国税局制定规则递延税项退休计划，包括哪些账户有资格滚动，他们的税率，以及相关的罚款。大多数类型的退休储蓄工具都有资格进行滚转交易，但有不同的规则和限制。

想象一下，你有一个401(k)账户，账户里有10,000美元，你正在找一份新工作。将旧账户的全部余额直接转到另一个计划或个人退休账户意味着两件事:

• 您的转账金额不会扣缴任何税款
• 你可以避免提前分配10%的额外税

直接滚转的替代方案

如前所述，当涉及到你的旧退休账户时，你有选择。假设你有一个雇主赞助的价值1万美元的退休账户。

• 间接翻转:如果您进行间接展期或60天展期，计划管理员会按要求扣缴20%的税款，并给您寄一张8,000美元的支票。你仍然可以在60天内将全部金额转期免税，但你需要从其他地方补足2000美元。
• 罗斯转换如果你的资金是在传统的个人退休账户，你可以把它们转到一个罗斯IRA这被称为罗斯转换。罗斯账户转换是一项应税项目，这意味着1万美元的转账必须扣缴20%的税款，即2000美元。
• 直接翻转:如果您决定从一个计划直接转到另一个计划，或从受托人到受托人转移(将资产从一个IRA直接转移到另一个IRA)，则不会从转移金额中收取任何税款。全额一万美金会转到你的新账户。

每种选择都有其好处，但直接展期可能是避免税务处罚并尽可能多地保留资金的最直接方式。