什么是健康储蓄帐户(HSA)?

健康储蓄账户(HSA)如何运作?

一个健康储蓄帐户是一种专门用来支付医疗费用的储蓄账户。这些账户可以提供高免赔额的健康计划，并由税前资金资助。这意味着这笔钱可以在你的工资中扣除税款之前从你的工资中扣除，你可以把它存起来，直到你需要它来支付医疗费用。

你在健康储蓄账户里存的钱可以用于合格的医疗费用。美国国税局(IRS)决定哪些费用合格。许多非处方药品也被覆盖了。

合格医疗费用的例子包括:

• 救护车服务
• 假肢
• 生育控制
• 吸奶器
• 隐形眼镜和眼科检查
• 药物治疗
• 生育能力增强
• 导盲犬
• 实验室的费用
• 长期护理
• 药物
• 养老院护理及护理服务
• 物理考试
• 怀孕测试
• 手术
• 治疗
• 视力矫正
• 减肥计划

健康储蓄账户的资金来自被保险人的缴款。你可以缴纳的金额取决于你是否有个人或家庭保险。每个纳税年度的供款金额都有变化。美国国税局设定了hsa的年度供款限额，并定期调整通货膨胀．

例如，在2022年，个人HSA的缴款限额为3,650美元，全家健康保险的人的缴款限额为7,300美元。2023年，个人计划的缴费限额为3850美元，家庭计划的缴费限额为7750美元。

HSA的税收优惠

储蓄账户是税收优惠账户。这意味着他们为那些选择高免赔额健康计划的人提供一定的税收优惠。这些税收优惠包括:

• 免税的贡献
• 递延税收增长
• 用于合格医疗费用的免税提款

HSA的资金也是逐年滚动的。因此，例如，如果你今年缴纳了费用，但没有需要使用HSA资金的医疗费用，那么你账户中的资金明年就会存在。如果你换了雇主，这笔钱甚至会留在你的HSA账户里。你也可以投资你的HSA捐款，这样他们就可以赚取利息，甚至增长更多。

健康储蓄账户的例子

假设你得到了一份新雇主提供的高免赔额医疗计划的工作。该计划包括一个健康储蓄账户。您每年向您的HSA缴纳1000美元，并根据需要提取这笔钱来支付隐形眼镜和处方药。

您使用与您的HSA连接的借记卡来支付这些项目。有一天，你在药店忘记用借记卡买药。当天晚上，你登录你的账户，要求把钱作为报销寄给你。你必须附上你所付金额的收据。一旦提交，钱就会被直接存入你的个人支票账户。

HSA vs. FSA:快速比较

健康储蓄帐户	灵活支出帐户
必须有一个高自付额的健康计划	可以选择使用FSA与任何健康计划
所有的钱都是逐年滚动的	有限的金额逐年滚动
合格医疗费用的税前供款和提款	合格医疗费用的税前供款和提款
年度供款限额	年度供款限额

HSA是一种健康储蓄账户。FSA是一种灵活的支出账户。健康储蓄账户提供高免赔额的健康计划。fsa可能与你的健康保险计划分开提供。HSA的资金每年滚动，而FSA可以滚动的资金是有限的。这两种方式都允许你从工资中拿出税前的钱，这些钱可以用于合格的医疗费用。这两个账户都有年度供款限额。根据你的情况，HSA或FSA可能更好为了你和你的家人。

如何开设健康储蓄账户

健康储蓄账户可以由银行、信用合作社、经纪公司和其他金融机构提供。同样，你必须有资格向HSA捐款才能获得一个。根据美国国税局的规定，如果你符合以下条件，你就有资格申请HSA:

• 是否有高免赔额健康计划
• 没有其他健康保险
• 没有参加医疗保险
• 不能作为依赖他人纳税申报单的人

你可以和你的雇主谈谈HSA是否包括在你的工作场所健康保险范围内。如果你是自雇人士，自己支付健康保险，你可以查看计划的细节，看看你是否可以选择建立HSA。

假设你符合条件，你可以参加该计划，并开始按允许的年度限额供款。你的HSA可能会允许自动缴款，如果你更倾向于手动缴款，这是一个加分项。

如果你用健康储蓄账户中的钱来支付合格的医疗费用，可以免税提取。如果你从HSA中拿钱来支付合格医疗保健费用以外的任何费用，你将支付20%的税收罚款和分配所得税。

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