什么是养老金计划?

退休金计划的定义和例子

养老金计划是雇主赞助的固定收益计划退休计划在退休或终止雇佣时提供收入。这些可以提供给公众和私营部门尽管在私营部门，这种做法正变得不那么常见。

根据养老金计划，员工在退休期间会获得一笔固定的收入，这与他们在公司工作的时间有关。收入是资助雇主而不是雇员。

养老金计划有一个历史这可以追溯到1875年，当时美国运通公司建立了美国第一个企业养老金计划。然而，自20世纪80年代以来，养老金计划逐渐被淘汰，取而代之的是401(k)等固定缴款计划。

养老金计划如何运作

传统的养老金计划是固定收益养老金计划，它保证员工在退休时获得一定的金额，而不管他们的投资表现如何。这可以确保员工在达到后每个月都能收到可预测的收入退休年龄．

金额的计算方式因计划而异。通常，养老金的价值取决于雇员在退休前为雇主工作了多长时间。

养老金可以支付固定的金额乘以员工参加计划的年数，或者基于一个公式，该公式将员工最后几年的平均工资、应计率和服务年限考虑在内。

有几家公司仍在提供养老金计划。这些公司包括可口可乐、通用磨坊和美国航空公司。即便如此，只有某些员工有资格参加养老金计划。这些人通常是在公司工作了很长一段时间的员工。

养老金计划vs. 401(k)

传统的固定收益计划和401(K)固定缴款计划之间有明显的区别。

养老金计划	401 (k)
保证员工退休后的福利。	不保证员工的退休福利。
由雇主资助。	员工们将工资的一部分用于投资计划
员工也可以被要求或选择供款。	可能包括雇主匹配，达到一定的百分比。
很少给员工投资选择的控制权。	员工可以在现有的投资选择中进行选择。

401(k)福利没有保证

401(k)是一种固定缴款计划。与固定收益计划不同，这种计划类型不保证员工在退休后获得任何形式的支付。

雇员将其收入的一定比例存入雇主创建的账户，雇主可以将雇员的部分或全部存入他们的账户。

供款通常用于投资，退休人员提款的帐户余额将反映任何投资收益或损失。

雇主基金及退休金

在传统的养老金计划中，你的雇主通常负责支付你的养老金。然而，参加养老金计划的员工可以选择或被要求为该计划缴费。

虽然401(k)计划可以为雇主提供匹配的资金，但员工有责任向401(k)计划缴纳足够多的钱来养活自己退休后的生活。

投资选择

401(k)计划让你在投资选择上有更多的控制权。你在401(k)计划中直接投资。

养老金缴款通常由公司代表你进行投资。雇主通常会聘请投资经理来做投资决策。

我需要养老金计划吗?

你可能无法选择适合你的退休计划类型。在《财富》500强企业中，只有14%的企业提供固定收益计划，401(k)计划可能是你唯一的选择。如果你的雇主确实提供了养老金计划，你很可能会根据一套规定的标准自动被纳入，比如达到一定的服务年限。

此外，一些提供养老金计划的雇主可能还会让你参加401(k)计划，这是两全齐美的做法，尽管这种情况很少见。

如果你在公共部门工作(如军队、执法部门或公共教育部门)，你更有可能拥有固定收益养老金计划。截至2020年，86%的公共部门员工可以享受固定收益养老金计划，而私营部门员工只有15%。然而，一些同时提供养老金计划和401(k)计划的公司可能会要求你在两者中选择其一。如果您符合以下条件之一，请考虑加入DB养老金计划。

你需要退休后的收入保障

如果你退休后的固定收入来源有限，固定收益养老金计划提供的保证收入可能极具吸引力。在401(k)计划中，你的账户价值的增长或下降没有限制。如果它下降到一定程度，你可能会活过你的余额。

你打算长期待在同一家公司

如果你打算在一家公司工作几年甚至整个职业生涯，那么加入它的公司可能是有意义的养老金计划．这是因为你更有可能完全参与该计划，这将使你有权使用你所积累的所有利益。

你不打算搬家

如果使你有资格享受养老金计划的工作是取决于工作地点的——例如，如果你在一家公司工作老师，国家管理88betway -选择养老金可能是有意义的，因为你可能会一直在同一个州工作。

相反，如果你符合以下条件之一，你可能想参加401(k)计划。

你想要一个税收优惠的选择

传统的401(k)计划允许你将税前收入存入该计划，这减少了你的应税收入。如果你目前的所得税等级较高，预计退休后的税率会较低，那么这种策略可能是可取的。

你计划经常换公司

如果你在私营部门工作，或者计划在职业生涯中为几个公共部门工作，你可能不会从养老金计划中受益太多，因为你可能不会完全获得养老金。

你想要一个经得起未来考验的退休储蓄选择

养老金计划可能会被冻结，这将阻止新的参保人加入，也可能会被买断，即雇主提供一次性支付，以减轻长期支付的财务负担。相比之下，401(k)计划正在取代这些计划，因此它们仍然是一种可行的退休储蓄选择。

如果你的雇主是少数提供养老金计划的公司之一，那么在你抓住这个机会加入之前，要对该计划做足功课。

如果你参加养老金计划，要了解与之相关的具体细节。雇主们通常会举办研讨会，介绍该计划的内容，或者在入职培训时详细介绍该计划。如果你不确定你得到的计划，你的雇主匹配，或任何与计划有关的事情，和你所在组织的人力资源代表谈谈。

一旦你知道了你对养老金计划的期望，就和其他退休收入来源一起评估它，并根据需要改变你的储蓄策略，以增加你舒适退休的可能性。