什么是纳税申报表?

纳税申报单如何工作?

纳税申报单是纳税人发送给国税局的一系列文件，这些文件显示了纳税人的各种收入流、扣除额、抵免额和其他信息。报税表的目的是为国税局提供那些赚了一定数量钱的人所需的信息，并让国税局根据你的纳税义务从你那里收到付款或将钱退还给你。

个人、企业、遗产、信托和65岁以上的纳税人都有自己的纳税申报表，用于报告收入和申请扣除和抵免。一般来说，一般纳税人通过1040年形成．

纳税申报表的例子

表格1040计算了你个人所欠的所得税金额，将各种因素考虑在内。你的总欠税将取决于你的申请状态以及你在纳税年度已经向国税局缴纳了多少税款。有工作的个人从他们的工资中扣缴所得税，他们的雇主代表他们将这笔钱转到政府。你可以在网上提交纳税申报单，也可以邮寄一份纸质的。

你可能会发现，如果你的收入来源或声称的扣除额不是非常基本的，你必须在纳税申报单上提交额外的表格，即“附表”。这种收入的例子包括赌博所得或失业补偿。有些表格是字母时间表，如附表A，用于扣减额，有些是有编号的，比如表1-3，包括额外收入、税收和学分。

我需要报税吗?

并不是每个人都被要求提交纳税申报单。只有当你的收入超过了你的申报状态的标准扣除额，或者你欠了其他类型的税，比如替代性最低税，才需要纳税。例如，当您在2023年提交2022纳税年度的税收时，65岁以下的单个申报人的标准扣除额为12,950美元。一般来说，如果你的收入不超过12,950美元，你就不需要报税。以下是2022年纳税年度的所有申报状态:

• 单:12950美元
• 户主:19400美元
• 已婚共同备案:25900美元
• 合格的寡妇(er):25900美元

标准扣除规则不适用于单独报税的已婚纳税人。如果他们只有5美元的收入，他们必须提交1040表格。例如，如果你和你的配偶在2022年底没有住在一起，你必须提交报税表，无论你的年龄，你的总收入甚至只有6美元。可被另一纳税人申索为纳税人的纳税人适用不同的规则依赖也一样。

65岁或以上的未婚纳税人有权获得额外1,700美元的标准扣除额，提高了必须提交申报表的门槛。

你可能想要提交纳税申报单，即使你不必这样做，因为这样做可能会导致退税，比如如果你通过预扣或预估纳税多付了税。如果你有资格申请劳动所得税抵免这可能也会导致退款。

纳税申报表的部分

1040纳税申报单由两页组成，你必须填写。你的收入、信用和扣除额信息被括在顶部的识别信息(你使用的档案状态，以及你的姓名、地址和社会保险号)和末尾的签名区域之间。

收入部分

纳税申报单的第一部分包括应税收入，每一部分都有标签。例如，有一行你可以输入“工资、薪水、小费等”报税表形式你收到了。

其他的行和框是为你可能收到的应税利息或社会保障福利留出的。如果你在这一年中有资本收益或损失，你需要填写并提交附表D，并将这笔资金转入1040账户。如果你有任何收入来源没有自己的项目，你需要完成附表1的第一部分，并与你的纳税申报表一起提交。

扣除部分

您的1040纳税申报表的下一部分包括扣除。扣除减少了你的应税收入，从而减少了你所欠的金额。这里有两个主要的扣除额:你的标准扣除额或分项扣除额的总和和任何合格的业务收入。

一旦你把这些不同的扣除额加起来，你就可以从你的收入中减去它们，得到你的应税收入。

税收抵免和已付税款

表格1040的第2页计算了你的应税收入所欠的税款。这是从你的工资中扣除的金额，以及你在这一年中所支付的任何估计税款，将被记录并减去。某些可退税的税收抵免这里也可以扣除，因为它们就像支付一样。

退税vs退税

你的纳税申报单是计算你欠国税局的钱——或者国税局欠你的钱。你的退税是国税局给你的一笔付款，因为你在一年中多付了钱，或者有资格获得一项或多项可退还的税收抵免。

例如，假设您是一个未婚的人，属于单身申报状态，并且您为雇主工作。2022年，扣除任何费用前的总收入为35000美元。这一年你的工资里扣了3500美元。如果你没有调整你的收入，只扣除了12,550美元的标准扣除额，你的应税收入将是22,450美元。基于这个应税收入，你所欠的税款将是3570美元，但由于你全年已经支付了3500美元的税款，你只欠70美元，而且不会得到退税。

然而，如果一切都是一样的，但你全年从工资中扣缴了4000美元的税款，你将从国税局获得430美元的退税。

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