什么是应税项目?

一个应税事件是否会引发税收后果。它通常会导致欠税，但一些应税事项也可以减少你的税单。支付工资、股息或利息，以及创造资本利得都是应税事项的常见例子。

由于应税事件的结果，你所欠的税额可能会根据你居住的州以及联邦税法和要求而有所不同。有些州不征收所得税。

应税项目如何运作?

美国国税局(IRS)决定影响企业和个人联邦所得税责任的事件和交易的规则。这包括应税收入和非应税收入，雇员扣缴资本利得。

应税事项必须向国税局报告，在某些情况下，税款可能会自动扣缴。许多州也对个人所得税征税。

你的税后实得工资会根据你从W-2工作中获得的工资减去你所欠的州税和联邦税。你在W-4表格上提供给雇主的信息决定了从你的工资中扣缴的金额。然后你的雇主会以你的名义将被扣留的钱汇到政府。

应税项目举例

从你的雇主那里获得薪水会导致你欠联邦税，因为工资是一种应纳税的收入。你还需要支付失业补偿金的税，因为这也是一种应纳税的收入。

假设你有雇主赞助的401(k)退休金计划，然后你换了工作。你可以把钱留在计划中，转到另一个递延纳税账户，或者你可以把钱从账户中取出来。套现将是一项应税事件，通常要求你为账户余额缴纳所得税，如果你年龄在59岁半以下，还需要提前提现10%的费用。如果你滚动余额或不去管它，你可以推迟纳税，直到你提取钱。

当你以高于买入价的价格出售资产并对其进行投资时，如收藏品、股票、债券和一些房地产，就会征收资本利得税。你必须为资本利得支付的税款取决于资产的类型和你拥有它的时间。如果你卖出持有超过一年的股票获利，你将需要缴纳高达20%的长期资本利得税。如果你持有这支股票一年或更短时间，这笔交易将按普通收入纳税(最高达37%)。

如何限制导致更多税收的事件

为了你的经济利益，限制或尽量减少导致更多税款的应税事件。了解围绕应税事项的税收规则可以帮助你减少所欠的税款。

持有投资一年以上

减少资本利得税的一个简单方法是在出售股票或其他资产之前持有一年以上的所有权。你将有资格享受长期资本利得税率，这通常比短期税率要低。

翻旧的退休计划

当你离职时，将401(k)计划转入新的雇主计划或个人退休账户。你可以在让账户余额增长的同时，推迟为这笔资金缴税。

用损失来抵消收益

税收损失收获是投资者减少欠税的另一种策略。它涉及战略性地承担某些资产(如股票)的损失，以抵消当期收益的税收。

使用省税的投资组合

税收多样化使用应税账户、递延税账户和免税账户的余额来获得最高的税后收入。

税务管理可能很复杂，而且往往因人而异。与财务顾问或税务专家谈谈你的具体情况可能是明智的。

常见问题