什么是调整后总收入?

AGI在5分钟内解释

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雪莱Elmblad

2022年11月15日更新

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大卫·鲁宾

定义

调整后总收入(AGI)这是一个税务术语，指的是你的总收入减去税收减免，无论你是否在提交纳税申报单时逐项扣除。

当你报税时，你的调整总收入是你的总收入减去任何调整。AGI被用于许多税收计算和阈值，如抵免和扣除，这很重要，因为你的AGI越低，你的纳税义务就越少。

找到AGI后，你已经加了你的应纳税所得额(总收入)在美国，你可以采取几项“超额”扣除额来降低应税金额。这些被称为“超过底线”，因为无论你是逐项扣除还是采用标准扣除额，它们都适用。的标准扣除是美国国税局每年设定的一个数额，你可以从应税收入中扣除，这意味着你的一部分收入是免税的，从而降低了你的税单。

换句话说，如果你有特定的支出或在一个合格的账户上存钱，美国国税局允许你从你的总收入中扣除这些金额，以产生你的调整总收入(AGI)。这些扣除也被称为“收入调整”，它们是根据这些扣除来计算的IRS附表1．

假设你是一名教师，从你的工资中获得了40,000美元的总收入。然而，在这一年里，你购买了价值2000美元的教室用品。你还为你的个人退休帐户．

教育费用和个人退休账户(IRA)供款可以扣除你的应税收入，这意味着它们可以作为费用扣除。因此，你的AGI计算方法如下:

通过调整你的总收入——通常被称为扣减——可以降低你的收入的纳税额，可能会导致退税。

调整后的收入从你的总收入中扣除。然后从你的AGI中扣除分项或标准扣除额，以达到你的最终应税收入。

您的AGI计算在您的美国联邦纳税申报表的第一页(1040年形成)使用附表1的资料。计算AGI是重要的第一步，因为它是确定您可能符合资格的扣除和信贷以及您所欠的所得税的基础。要确定你的AGI，从你的总收入开始，减去符合条件的项目，以减少金额。常见项目包括:

如果你自己报税，税务软件可以自动计算你的AGI。使用税务软件可以帮助避免数学错误，因为它会在你进行税务面谈时执行税务计算。否则，如果你不明白AGI和总收入之间的区别或如何计算它，你可能会支付比你应该支付的更多的所得税。

在计算调整后的总收入之前，你必须确定你的总收入- 1040表上的总收入-你在申报的纳税年度所赚的收入。总收入包括你在工资支票上的所有收入，不包括工资税。然而，它并不局限于你的薪水——它也包括你从其他来源赚的钱。

总收入可以包括除工资外的其他就业收入(例如奖金)，以及利息和股息，长期和短期资本收益和损失，利息，股息，赡养费，养老金和年金，租赁财产收入，特许权使用费，以及经营业务获得的任何收入。

此外，如果你在eBay、Craigslist或其他网上商店出售任何物品，你就获得了收益利润收入通过销售商品。总收入还包括处置资产的净收益，如出售房屋或汽车，或通过自营职业、咨询、兼职和其他收入来源获得的任何资金。所有这些入息来源均列于表格1040的前几行及附表1第一部份。

重要的是不要混淆总收入和净收入。净收入指的是税后收入或扣除工资扣缴后的收入，如州和联邦所得税、社会保障税以及健康保险费等税前福利。

构成你总收入的项目有很多，为了这个目的，你可能需要帮助来确定什么是收入。税务软件将帮助您在税务面谈中通过询问问题来确定所有需要报告给政府的收入，或者您可以向会计师寻求建议。

你的AGI是你总收入的调整，所以它包括所有的收入来源(工资、股息、资本利得、业务收入、退休分配等)，但它会减少你有资格获得的任何线上调整的全部金额。这些将取决于你的情况，但可能包括教育费用，学生贷款利息，赡养费，或退休账户的贡献。

不，但你的AGI是达到你的应税收入的一个步骤。一旦你从你的总收入中进行了调整，达到了你的AGI，你就可以申请抵扣和扣除来达到你的应税收入。

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