什么是间接滚转?

间接翻转的定义和例子

间接滚转是指你从一个退休账户中提取资金，并在60天内收到一笔付款，将其全部或部分存入另一个退休账户。

当你得到一个间接滚转的分配，税将从你的付款扣缴。

• 又名:60天的展期

当你换工作或离职创业时，你可能想要完成一个“rollover”。例如，如果你在前雇主的401(k)账户里存了钱，你通常可以直接或间接地把钱转到新的401(k)账户、个人退休账户或其他合格的退休计划中。

其他常见的退休计划展期包括直接滚转。通过直接滚转，金融机构或计划管理员将款项直接存入另一个退休帐户。在这种情况下，转账金额中不扣缴任何税款。

大多数irs批准的退休储蓄计划也允许分配“滚转”到另一个退休帐户，然而，根据帐户类型有一些限制。例如，你不能将资金从罗斯个人退休账户转到传统个人退休账户。

间接翻转是如何工作的?

美国国税局(IRS)决定哪些账户有资格进行滚转，并制定有关延税退休计划的罚款和其他规定。一般来说，滚动退休分配可以让它在税收优势下保持增长。然而，对于间接滚转，有一些注意事项。

假设你直接支付了2万美元进行间接展期。在给你寄支票之前，你的计划管理员会自动扣缴20%，即4,000美元。当你把钱再投资时，你必须从其他地方补足4000美元，才能存入(并递延纳税)全部2万美元。你没有再存的任何金额都要缴纳20%的所得税，另外还有10%的所得税早期的分布如果你未满59岁半。

另一个需要注意的规则是国税局关于个人退休账户的每年一次结转的限制。它规定:“在任何12个月内，无论你拥有多少个IRA，你只能从一个IRA转到另一个(或相同的)IRA。”有一些例外，包括罗斯转换和trustee-to-trustee转移。

如果你违反了每年一次结转的规则，所有额外的分配都将被视为应税收入。此外，您可能还要缴纳10%的提前提款罚款和/或每年6%的超额供款罚款。

间接滚转值得吗?

由于这些规则和处罚可能会使人们在间接侧翻时感到困惑，许多人选择直接侧翻，这是简单直接的选择。

通过直接展期，钱直接从一个账户转到另一个账户，账户所有者永远不会直接收到它，而且几乎没有犯代价高昂的错误的风险。

但规则可能很棘手，错误可能会让你付出代价。因此，在进行间接翻转时要谨慎。