美国人平均要交多少税?

这取决于你对"平均"的定义

通过

贝弗利鸟

2022年10月26日更新

看过的

大卫善良

事实由

佬司彼得森

美国的累进税制很难确定一个“普通”纳税人。有七个税级，从10%到37%，所以平均税率可能是24.57%。方便的是，这里有24%的税率等级。那么这就是美国人的平均纳税额吗?不是真的。

不同的收入范围按不同的税率征税。例如，一个纳税人在2022年，年收入89,076美元的人只需要为一美元的收入支付24%的税率——这一美元超过了89,075美元的上限，即22%的税率。下面是它的分解过程。

24%的税率只适用于收入在89,075美元至170,150美元之间的纳税人，至少是单身纳税人。这些收入门槛因申请身份而异。括号是如何单一备案状态2022纳税年度的细目:

24%的税率不会影响年收入3.5万美元的未婚纳税人。他们的税率将在12%的范围内——但只是在收入在10275美元。前10275美元的税率仅为10%。

这些收入范围比2021纳税年度有所增加，因为它们每年都在调整，以跟上通货膨胀的步伐。例如，在2022年，联邦所得税的税率范围从10%到37%，对于单个申报人来说，最低边际税率从0美元到10,275美元，最高税率则分别为539,900美元或更高。

中位数可能更容易理解税收负担而是美国纳税人。中位数是位于数据集中间的数字。从理论上讲，一半的纳税人将支付低于中位数的金额，一半的纳税人将支付更高的金额。

根据税收基金会的数据，2018年，前50%的纳税人支付了97.1%的联邦所得税，这是可获得全面和经过审查的统计数据的最后一个纳税年度。结果，底层50%的人只支付2.9%。

基于这些数据和其他数据，税收基金会得出的结果是，收入最高的50%的纳税人平均税率为14.6%，收入最低的50%的纳税人平均税率为3.4%，总体平均税率为13.3%。

但这只是看方程的一种方式。还有一种被称为“税收楔子”的东西，来自税收基金会的数据只反映了收入税。社会保障和医疗保险也占美国人收入的一定比例。从技术上讲，在衡量平均税负时应该考虑这些因素。

税收楔子是指普通工人税后拿回家的工资与雇主的总劳动力成本(除工资外，包括税收、福利和其他成本)之间的比率。

经济合作与发展组织(OECD)每年为美国和其他几十个发达国家计算税收楔子。税收楔子是根据个人的收入和纳税等级划分的，其理念是，税收楔子越高，一些纳税人就越不可能从保住一份工作中获益。

税收楔子计算包括所得税和联邦保险捐税法税收-社会保障、医疗保险和附加医疗保险税(如适用)。但是,联邦所得税代表了美国纳税人最大的负担。

雇主和雇员的社会保障和医疗保险份额被用来计算经合组织的税收楔子。即使雇员不需要自掏腰包支付雇主的份额，这笔钱也会在没有贡献的情况下支付给他们。2022年雇主和雇员的工资社保税率为6.2%，而自雇收入的社保税率为12.4%。医疗保险税对雇主和雇员征收1.45%，对个体经营者征收2.9%。

经合组织报告称，美国普通单身工人的税收楔子从2020年的27.2%增加到2021年的28.4%，增加了1.2个百分点，低于经合组织所有国家的平均水平——同年的34.6%。与此同时，扣除税收和福利后实得工资美国单身工人的平均工资为其总工资的77.4%，而经合组织的平均水平为75.4%。

经合组织(OECD)认为，基于新冠疫情的立法被认为是减少税收楔子的原因之一。

那么这在美元上意味着什么呢?假设平均年薪为53,924美元，28.4%的税收楔子约为15,314.42美元，这意味着普通工人向联邦政府贡献了这么多。

经合组织的税收楔子只包括这三种税:收入税、社会保障税和医疗保险税。它不包括销售税、财产税、车辆税或州所得税。

根据经济合作与发展组织的数据，2021年美国的平均税率为22.6%。

由于税收制度是累进的，收入100万美元的无子女纳税人将在每个纳税等级纳税，收入超过539,900美元的部分要缴纳37%的税。假设没有标准扣除额以外的任何形式的抵免或扣除，所有这些加起来相当于33.5万美元多一点的联邦所得税，或33.5%的实际税率。

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