403(b)和401(k)退休账户:有什么不同?

两种常见的员工退休账户形式是401(k)和403 (b)计划。的401(k)退休计划主要由营利性公司提供，而403 (b)被非营利组织使用。偶尔，他们都是由同一家雇主提供的。往下读，了解401(k)和403(b)计划之间的主要区别。

401(k)和403(b)有什么区别?

	401 (k)	403 (b)
雇主类型	通常由上市公司提供	通常由非营利组织提供
投资选择	股票、债券、共同基金、可变年金、指数基金或etf	仅限于共同基金和年金
单一的员工	单人401(k)计划适用于单人企业	没有独唱版本
计划限制	无额外供款	有15年工作经验的合格组织员工可以贡献更多

雇主类型

401(k)退休计划主要由营利性公司提供，以帮助员工为退休储蓄。你的雇主是否提供401(k)计划取决于你居住的州和企业的规模。许多州都有法律规定雇主何时需要为员工提供退休选择。

如果你是公司老板，而且是唯一的员工，你可以为自己和配偶设立一个只有一个人参加的401(k)计划。

403(b)只能由公立学校、学院、大学、教堂或501(c)(3)慈善机构提供。要符合这类计划的资格，你需要为这类雇主之一工作。

投资选择

403(b)和401(k)的另一个区别是投资选择．大多数401(k)计划提供不同类型的退休金共同基金作为他们的投资选择，但他们可以包括其他投资类型。

403(b)计划只提供共同基金和年金。从技术上讲，403(b)的投资选择比401(k)更有限，但如果在共同基金之间进行选择，那么403(b)几乎可以像401(k)一样灵活。

401(k)计划和其他公司赞助的退休计划也可能限制你的投资选择。费用也会消耗你的余额，这取决于计划的质量;从费用和投资的角度来看，你可能会遇到不太理想的选择。

贡献限制

包括401(k)和403(b)计划允许员工做出贡献2022年最高可达20,500美元(2023年为22,500美元)。此外，如果你的年龄在50岁或以上，你可以做一个“追赶2022年每年捐款6500美元(2023年7500美元)。

对于403(b)计划，有一个区别适用于一小部分员工——如果你的合格403(b)计划允许并且你有15年的工作时间。你可能是有资格多供款在你的403(b)年度供款限额之外。401(k)计划不提供这个选项。

税收优惠

401(k)和403(b)计划提供税前捐款，这意味着你的捐款金额在从你的工资中扣除所得税之前减少了你的应税收入。例如，如果你赚了6万美元，贡献了1万美元，你只需要对5万美元的收入征税。

然而,罗斯401(k)计划与401(k)和403(b)计划相似，但提供不同的税收优惠。罗斯401(k)退休计划不会给你带来任何提前缴税的好处。但是，你退休后的分配是免税的。

分布

在59岁半之前，你不能从401(k)和403(b)计划中提取资金。如果您提前支取，您必须按金额缴纳所得税和10%的罚款。为了避免罚款，你必须满足特定的条件美国国税局(IRS)．

此外，你必须在72岁之前开始接受基于最低提款金额的分配最低分配要求(RMDs)．

所有雇主赞助的退休计划都必须遵守RMD规则，包括401(k)和403(b)计划。

其他的考虑

对非营利组织来说，403(b)计划还有其他好处，可能会让它更有吸引力，但这种计划类型对绝大多数员工来说并不重要。如果你有选择，一个不一定比另一个好。

重要的是要考虑投资选择和费用的计划。通常情况下，公司越大，保险费用就越低，因为参与的人越多，这就降低了成本。此外，考虑到指数基金通常比定价较高的主动管理型基金收费更低。

底线

401(k)和403(b)计划是很好的退休计划。如果你的雇主匹配你的供款，请确保你的供款足够符合雇主匹配。由于关键的区别是每种计划中的投资类型，熟悉各种投资有助于你选择适合你的目标的投资。

401(k)计划可能在选择投资时提供更大的灵活性，而403(b)计划只能提供共同基金和年金。然而，可能有许多共同基金提供，年金可以提供额外的，稳定的收入。在考虑投资和年金之前，请咨询财务规划师和税务专家。

常见问题

Balance不提供税务、投资或金融服务和建议。这些信息没有考虑任何特定投资者的投资目标、风险承受能力或财务状况，可能并不适合所有投资者。投资涉及风险，包括可能损失本金。投资者应考虑聘请金融专业人士来确定合适的退休储蓄、税收和投资策略。