关于选择你的IRA受益人要知道什么

许多人认为遗嘱可以说明他们的个人退休账户(IRA)将如何支付。然而，个人退休账户和其他类型的账户一样401 (k) s、403(b)s和457s，是否附有受益人指定．

了解更多关于选择谁将接收您的个人退休账户，以及这些计划如何传递或由您的继承人使用。

填写受益人指定表格

当你开立这些账户时，你要填写一些表格，这些表格用来规定你死后如何处理账户里的钱。你在表格上填写的名字会覆盖你的遗嘱或信托(如果你有的话)。

IRA账户上犯的最大错误之一就是没有指定某人为继承人。如果您没有填写表格或有错误，资金将根据托管协议的默认值发放。

为配偶命名

你的配偶是唯一能做到的人继承你的个人退休账户把它当成是他们的。配偶继承个人退休账户时有多种选择。他们可以把钱转到自己的个人退休账户，也可以作为继承的个人退休账户。如果他们把它作为一个继承的个人退休账户，他们可以根据需要提取。

一旦你的配偶拥有了你的个人退休账户，他们就可以指定任何人作为他们的继承人。很多人在死后都会担心自己的个人退休账户;他们指定的配偶可能会再婚，改变个人退休账户的继承人。如果你和这个配偶有孩子，并将他们命名为第二受益人，那么这个配偶可以在新的婚姻中改变受益人。这样你的孩子就不会加入爱尔兰共和军了。

如果你结婚了，相信你的配偶会遵从你的意愿，并且有稳定的成年子女，最好的解决办法可能是把你的配偶作为你的主要受益人，把你的孩子作为附属受益人。

命名信托

通常，某种形式的信托被命名为IRA的受益人。这样做是为了保护资产。在世的配偶可以根据需要使用它，但他们不能改变你的其他受益人。这里的目标是确保资产交给你想要的人，没有人可以改变它们。

如果你指定一个信托作为个人退休账户的受益人，它必须以一种特殊的方式起草才能有效。如果做得不好，IRA可能会被加速支付，而不是让每个继承人都可以选择在他们的一生中提取。

命名信托有一个缺点——它们需要由知道如何管理的人来管理。许多IRA账户没有那么大，受托人可能想要得到报酬。

找一个受托人来监督你的个人退休账户和其他资产的管理和分配，成本可能很高。如果他们是从你的小型个人退休账户中支付的，那么这个账户可能很快就会清空，以至于你的继承人无法完全受益。

要求小额账户留在信托中可能不值得。在你指定信托为受益人之前，你应该与熟悉信托法的律师讨论。这将帮助你了解是否有一种选择，可以为你想要的人保护你的资产。

指定未成年人为继承人

如果你指定未成年子女或孙子孙女作为你的IRA的直接继承人，那么你的遗嘱必须指定某人代表他们管理资产，直到他们年满18或21岁。他们可以领取补助金的年龄因州而异。

如果你有一个有特殊需要的孩子，或者你认为一个成年孩子不应该直接接受这笔资产，你可能希望设立一个特殊需要信托代表他们。