如何给孙辈留下遗产

当你计划遗产时，你可能会考虑你的孩子，但如果你还想把孙子孙女也包括在内呢——即使他们还没有出生呢?有没有既省税又贴心的方法让你把财富和财产传承下去，又不用担心辛苦赚来的钱花在无聊的东西上?

在纽约和康涅狄格州工作的遗产规划律师杰弗里·阿谢尔告诉The Balance网站说:“我们都希望被人记住，遗产可以让你和孙辈建立另一种联系，不管你是给钱和一个起步，还是一套珍贵的棒球卡。”

为了给你的孙辈留下遗产，考虑一下你想如何创造这些记忆，并仔细规划你的遗产。了解遗产的承诺和陷阱，把钱留给孙辈的最佳方式，以及如何让你的孙辈为遗产做好准备。

如何考虑遗产

任何遗产继承的核心问题之一是你的遗产是否可以超过联邦政府的规定遗产税豁免或须缴纳州遗产税。截至2021年，你的遗产总额的联邦遗产税免税额为每人1170万美元。到2022年，免税额将增加到1206万美元。重要的是要知道排除量可能是暂时的，因为它是由2017年减税和就业法案并可能在2026年恢复到500万美元的上限(经通胀调整)。新的联邦立法也可能随时降低遗产税的免税额。

如果在2026年之前，你一生中赠送的礼物和遗产加起来价值不到1170万美元(2022年为1206万美元)，不需要缴纳州遗产税，那么尽量减少遗产税就不是你的主要关注点。然而，你仍然需要确保你为你的孙子留下了明确的资产和礼物的法律指示。

有些州也收取遗产和遗产税对于继承遗产的孙辈，无论遗产的大小。例如，宾夕法尼亚州对直系后裔和直系继承人获得的资产征收4.5%的税。一些州，如爱荷华州，遗产税的基础是遗产的份额或接受这笔钱的权利——并且受赠者要对税收负责——尽管遗产传给未亡配偶和直系后代，包括子女和孙辈，是免税的。

在新泽西州等其他州，孙辈如果超过67.5万美元，可能要缴纳遗产税。由于这些差异，咨询你所在州的房地产律师是至关重要的。

把钱留给孙辈的最佳方式

亚设说，留给孙辈钱的最佳方式取决于你的情况和遗产的大小。给孙辈留下遗产有几种不同的方法。

将

遗嘱确定你打算留给孙辈的资产以及你打算如何分配这些资产。遗嘱可以是你用来给孙子们分配棒球卡收藏或珠宝的工具。然而，遗嘱本身并不总是规定信托的具体财务指示、遗嘱回避和税收。你也可能无法通过遗嘱将一些财产传给未成年的孙辈，需要咨询律师以制定适当的策略。

如果你不创建信托，你留给孙子孙女的任何资金都由孩子的父母或监护人监督，直到他们18岁或成年(每个州)，然后交给孩子。

信托基金

信托在你去世后分配你的资产，同时让你对资金的使用有更多的控制权。例如，你可以设立一个信托基金，在一段时间内或随着孙子的年龄(例如，在20岁、25岁和28岁时分配礼物)，或为特定目的(例如，教育、婚礼或第一套房子)分配礼物。可以通过多种方式建立信托，包括不可撤销信托和可撤销信托．

信托的效力取决于起草信托的律师(可能还有税务顾问)。州法律可以影响信托的运作方式和税收征收方式，即使有些孙辈生活在其他州。设立信托的成本可能很高，所以如果你留给继承人的金额较小(例如几千美元)，你可能需要考虑另一种方法。

托管账户

一个给未成年人制服礼物法案(UGMA)或《未成年人统一转让法案》(UTMA)账户允许祖父母将股票、债券和其他证券转让给孙辈。根据每个州的法律，在孩子成年之前，该账户还充当这些资金的托管人。然而，在州法律允许的情况下，孙辈可以在这些托管账户中获得礼物，而你无法控制资金的使用方式。这些帐户都要缴税资本利得利息和股息。

投资，退休和银行帐户转账

银行账户和投资账户可以在你死后转移给你的孙子．如果你不需要在孙辈之间分配复杂的遗产，或者只打算赠予少量财产，这是一个简单的解决方案。你也可以把你的个人退休账户或其他退休账户的内容留给孙子，尽管这样做可能会导致遗产税，这取决于你所在州的税法。

确定受益人通常很简单，只需在网上填写一份表格，列出每个孙辈的名字，并分配账户的比例。即使你打算把资金留给子女，也可以将分配方式指定为“每stirpes”，这是一个法律术语，表明你希望你的资产平均地传递给你的后代的每个分支。

教育储蓄账户和退休计划

这些以孙辈名义开设的大学储蓄账户，允许祖父母在孙辈去世前将大学专用资金赠予孙辈，这些资金将以纳税递延的方式进行投资。孙辈只要将存款用于高等教育目的，就可以免税提取。两种流行的账户类型是529计划预付学费计划还有一个教育储蓄计划，两者都由国家机构管理。科维戴尔储蓄帐户是另一种交通工具，虽然没有那么受欢迎。

你可以以孙子孙女的名义制定一个退休计划，让他们在未来的黄金岁月里更长寿。例如，只要你的孙子在这一年里赚了一些收入，你就可以为他们贡献一些罗斯IRA,它提供59岁半或残疾的免税提款。

为孙辈继承遗产做准备

阿舍说，在遗产方面，惊喜的元素并不理想。“你最不想留下的遗产就是一个破碎的家庭”，因为计划不当而产生怨恨;例如，把成功的家族企业留给一个孙子，因为他们表达了短暂的兴趣，把现金留给另一个孙子。

在你去世后，一个孙子可能会承认他们对拥有企业不感兴趣，而另一个孙子可能会觉得现金和几十年赚了数百万美元的长期投资之间存在短缺。此外，孙辈和你的孩子(他们的父母)可能会因为遗产而争吵。

召集一次会议讨论你的计划——即使你的家人不经常谈论钱——分享你的目标并征求意见。描述一下你想如何使用你的钱(例如，上大学，买第一套房子，或者未来的婚礼)。大多数祖父母不希望看到自己辛苦挣来的钱花在跑车或欧洲度假上。

即使你打算留下一小笔钱，或者只捐给一个教育账户，也要把你的意图说清楚;例如，也许你希望你的孙子能在高中达到某个平均绩点(GPA)，用这笔钱读研究生，或者在一定的时间内完成大学学业。

你还需要讨论任何潜在的税务影响，或者让你的孙子孙女咨询税务顾问。例如，你的孙子孙女在出售转移到他们名下的投资时，可能需要缴纳资本利得税，或者需要申请免税或填写文件才能从投资中受益加码计税基础对于某些继承的帐户类型。

底线

如果你希望通过继承来照顾你的血统，咨询专业人士，他们可以帮助你评估你的情况和遗产，但不要忘记把你孙子的需求和愿望作为这个过程的一部分。当你给他们留下现金、股票、房产或其他资产时，要让他们明白你的意图。一个深思熟虑和透明的计划将帮助你避免在你试图帮助的人之间发生事后的冲突、混乱和压力。

常见问题